174. Firmy inwestycyjne powinny stosować skuteczne mechanizmy gwarantujące przestrzeganie wymogów …

Firmy inwestycyjne powinny stosować skuteczne mechanizmy gwarantujące przestrzeganie wymogów niniejszej sekcji przez zidentyfikowanych pracowników. Niezbędne jest co najmniej oświadczenie zawierające zobowiązanie zidentyfikowanego pracownika do niekorzyst ania z osobistych strategii hedgingowych lub ubezpieczeń w celu osłabienia skutków dostosowania wynagrodzenia do ryzyka. W stosownych przypadkach funkcje zasobów ludzkich lub kontroli wewnętrznej firm inwestycyjnych powinny przeprowadzać co najmniej wyrywkowe kontrole zgodności oświadczenia ze stanem faktycznym w odniesieniu do wewnętrznych rachunków powierniczych. Kontrole wyrywkowe powinny obejmować co najmniej wewnętrzne rachunki powiernicze zidentyfikowanych pracowników. Należy również wprowadzić obowiązek informowania firmy inwestycyjnej o wszelkich rachunkach powierniczych poza firmą.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/