134. Organ zarządzający powinien być odpowiedzialny za ustanowienie i monitorowanie adekwatności …

Organ zarządzający powinien być odpowiedzialny za ustanowienie i monitorowanie adekwatności oraz skuteczności ram kontroli wewnętrznej, procesów i mechanizmów, a także za nadzorowanie wszystkich linii biznesowych i jednostek wewnętrznych, w tym komórek kontroli wewnętrznej (takich jak komórki ds. zarządzania ryzykiem, ds. nadzoru zgodności z przepisami o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu – jeśli funkcjonują oddzielnie od komórki ds. nadzoru zgodności z prawem, oraz komórki zarządzania ryzykiem i audytu wewnętrznego, o ile ustanowione). Firmy inwestycyjne powinny ustanowić, utrzymywać i regularnie aktualizować odpowiednią pisemną politykę, mechanizmy i procedury kontroli wewnętrznej, które powinny zostać zatwierdzone przez organ zarządzający. W przypadku braku komórki zarządzania ryzykiem organ zarządzający jest odpowiedzialny za ustanowienie i monitorowanie odpowiednich procedur i polityki zarządzania ryzykiem.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/