134. A vezető testület felel a belső kontrollkeretrendszer, az eljárások és mechanizmusok …

A vezető testület felel a belső kontrollkeretrendszer, az eljárások és mechanizmusok létrehozásáért, valamint megfelelő jellegük és eredményességük nyomon követéséért, továbbá az összes üzletág és belső egység felügyeletéért, a belső kontroll funkciót ellátó területeket is beleértve (mind például a megfelel őség biztosítási részleg, az AML/CFT megfelel őségi i részleget is beleértve, amennyiben elkülönül a megfelel őség biztosítási i részlegtől, valamint a belső ellenőrzési részlegek, ha létrehozták őket). A befektetési vállalkozásoknak létre kell hozniuk, fenn kell tartaniuk és rendszeresen frissíteniük kell a megfelelő írásos belső kontroll-politikáikat, mechanizmusaikat és eljárásaikat, amelyeket a vezető testületnek kell jóváhagynia. Amennyiben nincs kockázatkezelési részleg, a vezető testületnek kell felelősséget vállalnia a megfelelő kockázatkezelési eljárások és politikák kialakításáért és nyomon követéséért.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/