134. L’organo di gestione dovrebbe essere responsabile della definizione e del monitoraggio …

L’organo di gestione dovrebbe essere responsabile della definizione e del monitoraggio dell’adeguatezza e dell’efficacia dei processi, dei meccanismi e del quadro di controllo interno nonché della sorveglianza di tutte le linee di business e unità interne, incluse le funzioni di controllo interno (quali la conformità, compresa la conformità ai requisiti in materia di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo laddove separata dalla funzione di conformità nonché le funzioni di gestione dei rischi e di audit interno, laddove istituite). Le imprese di investimento dovrebbero stabilire, mantenere e aggiornare periodicamente e per iscritto politiche, meccanismi e procedure di controllo interno adeguati, che dovrebbero essere approvati dall’organo di gestione. Qualora non sia istituita alcuna funzione di gestione del rischio, l’organo di gestione dovrebbe essere responsabile della definizione e del monitoraggio di adeguate procedure e politiche di gestione dei rischi.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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