134. Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να είναι υπεύθυνο για τη θέσπιση και την παρακολούθηση της …

Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να είναι υπεύθυνο για τη θέσπιση και την παρακολούθηση της επάρκειας και της αποτελεσματικότητας του πλαισίου, των διεργασιών και των μηχανισμών εσωτερικού ελέγχου, καθώς και για την επίβλεψη όλων των επιχειρηματικών τομέων και των εσωτερικών μονάδων, συμπεριλαμβανομένων των επιμέρους τμημάτων εσωτερικού ελέγχου (όπως τα τμήματα συμμόρφωσης, συμπεριλαμβανομένου του ξεχωριστού τμήματος συμμόρφωσης σε θέματα καταπολέμησης της ΝΕΠΔ/ΧΤ, και τα τμήματα διαχείρισης κινδύνου και εσωτερικού ελέγχου εφόσον έχουν συσταθεί). Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να θεσπίζουν, να διατηρούν και να επικαιροποιούν ανά τακτά χρονικά διαστήματα κατάλληλες και γραπτώς τεκμηριωμένες πολιτικές, μηχανισμούς και διαδικασίες εσωτερικού ελέγχου, που θα πρέπει να εγκρίνονται από το διοικητικό όργανο. Όπου δεν έχει συσταθεί τμήμα διαχείρισης κινδύνου, το διοικητικό όργανο θα πρέπει να είναι υπεύθυνο για τη θέσπιση και την παρακολούθηση κατάλληλων διαδικασιών και πολιτικών διαχείρισης κινδύνου.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/