134. Upravljalni organ bi moral biti odgovoren za vzpostavitev in spremljanje ustreznosti in …

Upravljalni organ bi moral biti odgovoren za vzpostavitev in spremljanje ustreznosti in učinkovitosti ureditve, postopkov in mehanizmov notranjih kontrol ter za nadzor vseh poslovnih področij in notranjih enot, vključno s funkcijami notranjih kontrol (na primer spremljanje skladnosti poslovanja, vključno s skladnostjo s predpisi na področju preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma, kjer je to ločeno od funkcije spremljanja skladnosti poslovanja, ter funkcija upravljanja tveganj in notranje revizije, kjer sta vzpostavljeni). Investicijska podjetja bi morala vzpostaviti, vzdrževati in redno posodabljati ustrezne pisne politike, mehanizme in postopke notranjih kontrol, ki bi jih moral odobriti upravljalni organ. Če funkcija upravljanja tveganj ni vzpostavljena, bi upravljalni organ moral biti odgovoren za vzpostavitev in spremljanje ustreznih postopkov in politik upravljanja tveganj.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/