11.2 Posúdenie kapitálu podľa SREP a prudenciálne požiadavky špecifické pre investičnú spoločnosť

Určenie kapitálovej primeranosti a požiadaviek v súlade s procesom opísaným v hlave 7 pre cezhraničné skupiny investičných spoločností je súčasťou diskusie v rámci kolégia orgánov dohľadu.

Výkon právomocí v oblasti dohľadu a prijímanie opatrení dohľadu, aj pokiaľ ide

• o ukladanie dodatočných vlastných zdrojov podľa článku 39 ods. 2 písm. a) smernice (EÚ) 2019/2034 na konsolidovanej úrovni alebo na úrovni individuálnych subjektov, ako sa uvádza v hlave 7, majú podliehať spoločnej diskusii v kolégiu orgánov dohľadu.

V kontexte diskusií o primeranosti výšky vlastných zdrojov a pri určovaní dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje majú príslušné orgány zvážiť:

• a. posúdenie významnosti rizík a nedostatkov zistených na konsolidovanej úrovni a na úrovni jednotlivých subjektov (t. j. ktoré riziká sú podstatné pre skupinu ako celok a ktoré sú podstatné len pre jeden subjekt) a úroveň vlastných zdrojov potrebných na krytie týchto rizík;
• b. v prípade, že sú zistené nedostatky bežné vo všetkých subjektoch, koordinovanie posúdenia a reakcie dohľadu a najmä rozhodnutie, či sa majú opatrenia subjektom, u ktorých sa vyskytujú bežné nedostatky, uložiť na konsolidovanej úrovni alebo úmerne na úrovni jednotlivých subjektov;
• c. výsledky výpočtov referenčných kritérií dohľadu použitých na účely stanovenia dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje pre všetky subjekty v skupine a na konsolidovanej úrovni;

122

• d. uloženie dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje subjektom a na konsolidovanej úrovni s cieľom zabezpečiť jednotnosť konečných požiadaviek na vlastné zdroje, a potrebu prevedenia vlastných zdrojov z konsolidovanej úrovne na úroveň jednotlivých subjektov a
• e. určenie P2G pre materskú alebo dcérsku investičnú spoločnosť alebo na konsolidovanej úrovni.

Kapitálová požiadavka a prípadne ďalšie kapitálové opatrenia sa majú stanoviť na konsolidovanej a individuálnej úrovni. V prípade subkonsolidovanej úrovne sa kapitálová požiadavka a iné kapitálové opatrenia majú vzťahovať len na materskú spoločnosť subkonsolidovanej skupiny, aby sa predišlo dvojitému počítaniu dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje zvažovanej príslušnými orgánmi v prípade dcérskych spoločností v iných členských štátoch.