11.2 SREP tőkeértékelés és befektetési vállalkozás -specifikus prudenciális követelmények

A határokon átnyúló befektetésivállalkozás- csoportok tőkemegfelelésének és a tőkekövetelményeknek a 7. címben leírt eljárással összhangban történő meghatározása a felügyeleti kollégiumon belüli megbeszélések részét képezi.

A felügyeleti hatáskörök gyakorlását és a felügyeleti intézkedések meghozatalát – többek között az (EU) 2019/2034 irányelv 39. cikk (2) bekezdésének a) pontja szerinti kiegészítő szavatolótőke előírása tekintetében – konszolidált szinten vagy az egyes szervezetek szintjén, a 7. címben meghatározottak szerint kell megv itatni a felügyeleti kollégiumban.

A szavatolótőke szintjének megfelelőségéről és a kiegészítő szavatolótőke - követelmény meghatározásáról folytatott megbeszélések keretében az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük a következőket:

• a. a konszolidált és az egyedi gazdálkodó egységek szintjén azonosított kockázatok és hiányosságok lényegességének értékelése (azaz mely kockázatok lényegesek a csoport egésze számára, és melyek egyetlen szervezet számára lényegesek), valamint az ilyen kockázatok fedezéséhez szükséges szavatolótőke szintje;
• b. amennyiben a feltárt hiányosságok valamennyi szervezetnél közösek, az értékelés és a felügyeleti válasz koordinálása, és különösen annak eldöntése, hogy az intézkedéseket összevont szinten vagy arányosan kell-e bevezetni azon szervezetek esetében, amelyekben közös hiányosságok vannak jelen;

132

• c. a csoporton belüli és összevont szinten működő valamennyi szervezetre vonatkozó kiegészítő szavatolótőke -követelmény meghatározásához használt felügyeleti referenciamutató-számítások ered ményei;
• d. a szervezetekre és konszolidált szinten előírandó kiegészítő szavatolótőke - követelmény a végleges szavatolótőke -követelmények következetességének és annak biztosítása érdekében, hogy szükség van - e szavatolótőkének a konszolidált szintről a szervezet szintjére történő átruházására; és
• e. a P2G meghatározása a befektetési vállalkozás anyavállalata vagy leányvállalata esetében, vagy konszolidált szinten.

A tőkekövetelményt és adott esetben az egyéb tőkeintézkedéseket konszolidált és egyedi szinten kell me ghatározni. A szubkonszolidált szint esetében a tőkekövetelménynek és az egyéb tőkeintézkedéseknek csak a szubkonszolidált csoport anyavállalatára kell kiterjedniük, hogy elkerülhető legyen az illetékes hatóságok által a más tagállamokban lévő leányvállala tokra vonatkozóan figyelembe vett kiegészítő szavatolótőke -követelmény kétszeres beszámítása.