11.2 ÖUP-kapitalbedömning och särskilda tillsynskrav för värdepappersföretag

Fastställandet av kapitalbehov och kapitalkrav i enlighet med det förfarande som beskrivs i avdelning 7 för gränsöverskridande värdepappersföretagskoncerner är en del av diskussionen i tillsynskollegiet.

Utövandet av tillsynsbefogenheter och vidtagandet av tillsynsåtgärder, inbegripet när det gäller att införa ytterligare kapitalbas i enlighet med artikel 39.2 a i direktiv (EU) 2019/2034 på koncernnivå eller individuell enhetsnivå enligt avdelning 7, bör diskuteras i tillsynskollegiet.

I samband med diskussioner om huruvida kapitalbasen är tillräcklig och om fastställandet av krav på ytterligare kapitalbas bör de behöriga myndigheterna

• a. beakta bedömningen av väsentligheten hos risker och brister som identifieras både på koncernnivå och enhetsnivå (dvs. vilka risker som är väsentliga för koncernen som helhet och vilka som är väsentliga för bara en enhet), samt vilken kapitalbasnivå som krävs för att täcka sådana risker,
• b. om brister identifieras som är gemensamma för alla enheter, överväga att samordna bedömning och tillsynsåtgärder, och framför allt besluta om huruvida åtgärder bör vidtas på konsoliderad nivå eller proportionellt på enhetsnivå om det föreligger gemensamma brister,
• c. beakta resultat av beräkningar av referensmått för tillsyn som används för att fastställa krav på ytterligare kapitalbas för alla enheter inom koncernen och på konsoliderad nivå,

126

• d. överväga krav på ytterligare kapitalbas som ska åläggas enheter och på konsoliderad nivå för att se till att de slutliga kapitalbaskraven är konsekventa och ta reda på om det finns ett behov av att överföra kapitalbas från konsoliderad nivå till enhetsnivå,
• e. överväga fastställande av P2G för moder- eller dottervärdepappersföretag, eller på konsoliderad nivå.

Kapitalkravet och andra kapitalåtgärder bör, i tillämpliga fall, fastställas på konsoliderad och enskild nivå. På undergruppsnivå bör det totala kapitalkravet och andra kapitalåtgärder endast omfatta undergruppens modervärdepappersföretag för att undvika att krav på ytterligare kapitalbas som de behöriga myndigheterna beaktar för dottervärdepappersföretag i andra medlemsstater räknas två gånger.