3. Nadzorna funkcija upravljalnega organa

Brez poseganja v odgovornosti, dodeljene na podlagi veljavne zakonodaje o pravu družb, bi moral upravljalni organ v nadzorni funkciji:

• a. nadzorovati in spremljati odločanje in ukrepe v zvezi z vodenjem ter zagotavljati učinkovit nadzor upravljalnega organa v vodstveni funkciji, vključno s spremljanjem in natančnim preučevanjem njegovega individualnega in skupnega delovanja ter izvajanja str ategije in ciljev izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva;
• b. konstruktivno presojati in kritično pregledovati predloge in informacije, ki jih zagotovijo člani upravljalnega organa v vodstveni funkciji, ter njegove odločitve;
• c. zagotoviti in redno ocenjevati učinkovitost okvira upravljanja izdajateljev žetonov, vezanih na sredstva, ter sprejeti ustrezne ukrepe za odpravo morebitnih ugotovljenih pomanjkljivosti;
• d. nadzorovati in spremljati dosledno izvajanje strateških ciljev izdajatelja, njegove organizacijske strukture in strategije tveganj, njegove nagnjenosti k prevzemanju tveganj in okvira za upravljanje tveganj ter drugih politik (npr. naložbene politike v zve zi z rezervo sredstev);
• e. spremljati, da se kultura tveganj izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, izvaja dosledno;
• f. nadzorovati izvajanje, posodabljanje in učinkovito uporabo politik in postopkov za odkrivanje, preprečevanje, obvladovanje in razkrivanje nasprotij interesov v skladu s členom 32 Uredbe (EU) 2023/1114;⁸
• g. nadzorovati celovitost finančnih informacij in poročanja ter okvira notranjih kontrol, vključno z učinkovitim in zanesljivim okvirom za upravljanje tveganj;
• h. zagotoviti, da lahko vodje funkcij notranjih kontrol delujejo neodvisno in lahko ne glede na odgovornost za poročanje drugim notranjim organom, poslovnim področjem ali enotam izrazijo pomisleke in po potrebi neposredno opozorijo upravljalni organ v nadzorn i funkciji, če neugodna gibanja glede tveganja vplivajo ali bi lahko vplivala na izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, ter
• i. določiti in spremljati izvajanje načrta notranje revizije.

⁸ Glej regulativne tehnične standarde o nasprotju interesov v skladu s členom 32(5) Uredbe (EU) 2023/1114.