Artikel 44 2

i)

kontrollera huruvida institutets processer uppfyller de kriterier som avses i artikel 1 a i i delegerad förordning (EU) 2024/397 såsom dessa har fastställts i de interna riktlinjer som avses i artikel 325bi.1 e i förordning (EU) nr 575/2013,

ii)

kontrollera huruvida institutet dokumenterar och motiverar ändringar i den metod som används för att beräkna riskmåttet med stresscenario i enlighet med artikel 1 a ii i delegerad förordning (EU) 2024/397,

iii)

kontrollera huruvida det är någon väsentlig skillnad mellan det riskmått med stresscenario som dels följer av den direkta metoden, dels av den stegvisa metoden, för den period på 20 bankdagar som avses i artikel 1 a iii i delegerad förordning (EU) 2024/397, och undersöka orsakerna till eventuella väsentliga skillnader,

i)

kontrollera huruvida institutets processer uppfyller de kriterier som avses i artikel 4 a i i den delegerade förordningen såsom dessa har fastställts i de interna riktlinjer som avses i artikel 325bi.1 e i förordning (EU) nr 575/2013,

ii)

kontrollera huruvida institutet dokumenterar och motiverar ändringar i den metod som används för att beräkna riskmåttet med stresscenario i enlighet med artikel 4 a ii i delegerad förordning (EU) 2024/397,

iii)

kontrollera huruvida det är någon väsentlig skillnad mellan det riskmått med stresscenario som dels följer av den direkta metoden, dels av den stegvisa metoden, för den period på 20 bankdagar som avses i artikel 4 a iii i delegerad förordning (EU) 2024/397, och undersöka orsakerna till eventuella väsentliga skillnader,

i)

kontrollera att institutet inte inkluderar mer än en observation per bankdag i den tidsserie som används för att generera ett riskmått med stresscenario, och kontrollera att tidsserierna endast omfattar faktiska marknadsdata i enlighet med artikel 7.1 a i delegerad förordning (EU) 2024/397,

ii)

kontrollera huruvida de kriterier som avses i punkt 1 d för att identifiera bankdagar och icke-bankdagar används vid beräkningen av den tio bankdagars avkastning som avses i artikel 7 i delegerad förordning (EU) 2024/397 och vid förlängningen av stressperioden med upp till 20 bankdagar enligt artikel 7.1 b i den förordningen, samt kontrollera huruvida stegen för att erhålla avkastningen för tio bankdagar, inbegripet fastställandet av D t' enligt artikel 7.1 c i den delegerade förordningen, genomförs korrekt,

iii)

kontrollera huruvida tidsserierna för icke modellerbara riskfaktorer som institutet tidigare bedömt vara modellerbara i enlighet med artikel 325be i förordning (EU) nr 575/2013 inkluderar de observationer som institutet använde för att kalibrera scenarierna med framtida störningar enligt artikel 325bc i den förordningen i enlighet med artikel 7.2 i delegerad förordning (EU) 2024/397,

i)

kontrollera huruvida instituten kan motivera den knappa tillgången till data för de icke modellerbara riskfaktorer eller de icke modellerbara standardiserade undergrupper för vilka institutet använder fallback-metoden,

ii)

kontrollera huruvida det finns en lämplig identifiering av riskfaktorer för vilka den metod som avses i artikel 10.2 och 10.3 i delegerad förordning (EU) 2024/397 ska användas,

iii)

när den metod som avses i artikel 10.4 i delegerad förordning (EU) 2024/397 tillämpas, kontrollera huruvida den metod som institutet använder för att välja en riskfaktor som uppfyller de villkor som avses i punkt 5 i den artikeln leder till fastställandet av störningar uppåt och nedåt som är lämpliga för den riskfaktor för vilken fallback-metoden tillämpas,

i)

om institutet fastställer stressperioden genom att maximera det värde som avses i artikel 12.1 i delegerad förordning (EU) 2024/397 och använda känslighetsbaserade prissättningsmetoder i enlighet med artikel 13.4 i den delegerade förordningen, kontrollera robustheten i den analys som institutet har utfört för att visa att de prisförändringar som inte fångas upp av de känslighetsbaserade prissättningsmetoderna inte skulle ändra stressperioden,

ii)

om institutet fastställer stressperioden för de icke modellerbara riskfaktorerna i en övergripande riskfaktorkategori genom att identifiera den observationsperiod på 12 månader som maximerar det partiella expected shortfall-måttet PES RS, i i enlighet med artikel 12.2 i delegerad förordning (EU) 2024/397, kontrollera robustheten i den analys som institutet har utfört för att visa att den identifierade stressperioden är en period av finansiell stress för dess icke modellerbara riskfaktorer,

iii)

kontrollera huruvida de 12-månaders rullande fönster som testats för att fastställa stressperioden sträcker sig minst från den 1 januari 2007 i enlighet med artikel 12.3 i delegerad förordning (EU) 2024/397, och kontrollera huruvida tidigare uppdateringar av stressperioden följde den frekvens och de kriterier som avses i punkt 1 g,

i)

bedöma robustheten i processer och metoder för att upptäcka prissättningsfel, identifiera finansiella instrument och råvaror för vilka ett prissättningsfel har inträffat, identifiera orsakerna till prissättningsfel och fastställa deras väsentliga känsligheter,

ii)

efter tillämpning av det extrema scenariot med framtida störningar på en icke modellerbar riskfaktor, kontrollera huruvida användningen av känslighetsbaserade prissättningsmetoder endast tillämpas på finansiella instrument och råvaror som är exponerade för denna riskfaktor och som berörs av prissättningsfel i enlighet med artikel 13.3 i delegerad förordning (EU) 2024/397,

i)

kontrollera lämpligheten hos den metod som institutet använder för att fastställa om den maximala förlust som kan uppstå till följd av en ändring av en icke modellerbar riskfaktor eller en ändring av en icke modellerbar standardiserad undergrupp är ändlig eller inte,

ii)

om den maximala förlust som motsvarar en icke modellerbar riskfaktor eller en icke modellerbar undergrupp är ändlig, kontrollera huruvida institutet identifierar en sådan maximal förlust korrekt,

iii)

om den maximala förlust som kan uppstå till följd av en ändring av en icke modellerbar riskfaktor eller en ändring av en icke modellerbar standardiserad undergrupp inte är ändlig, kontrollera huruvida de fördelningsmässiga och statistiska antaganden som används i den expertbaserade metod som avses i artikel 14.2 a och artikel 14.4 a i delegerad förordning (EU) 2024/397 är baserade på objektiva data och robusta tester, och att det extrema scenariot med framtida störningar är tillräckligt försiktigt,

iv)

kontrollera huruvida

v)

kontrollera robustheten hos den metod och de statistiska tester som institutet använder för att identifiera riskfaktorer som bara återspeglar idiosynkratisk risk i enlighet med artikel 16.3 och 16.4 i delegerad förordning (EU) 2024/397.