2.3. Организационни процедури

Компетентните органи следва да гарантират, че техните организационни процедури за провеждане на ПНПО включват най - малко следното:

• а. описание на ролите и отговорностите на техния надзорен персонал по отношение на извършването на ПНПО, както и съответните отчетни линии при нормални и извънредни ситуации;
• б. процедури за документиране и регистриране на констатации и надзорни преценки;
• в. правила за одобряване на констатациите и оценките, както и ескалационните процедури при наличие на разногласия в рамките на компетентния орган, както при нормални, така и при извънредни ситуации;
• г. правила за организиране на диалог с институцията по модела за минимална ангажираност, както е предвидено в раздел 2.4, за да се направи оценка на отделните елементи на ПНПО;
• д. правила за провеждане на консултации с дадена институция и съобщаване на институцията на резултатите от ПНПО, като се отразява взаимодействието в рамките на надзорните колегии по отношение на трансграничните групи и техните субекти, в съответствие с Регламент за изпълнение (ЕС) № 710/2014 на Комисията¹⁰ ;
• е. вътрешни механизми за взаимозависимост и взаимоограничаване, които да подпомагат ефективното вземане на решения, последователността на резултатите и отчетността.

¹⁰ Регламент за изпълнение (ЕС) № 710/2014 на Комисията от 23 юни 2014 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на условията за прилагане на процеса на постигане на съвместно решение относно пруденциалните изисквания съгласно Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (ОВ L 188, 27.6.2014 г., стр. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2014/710/oj).

При определянето на правилата за диалог с институциите компетентните органи следва също така да вземат предвид потенциалните последици от предоставяне на оценките на институциите по отношение на техните задължения за оповестяване съгласно изискванията на Регламент (ЕС) № 596/2014¹¹ и директиви 2014/57/ЕС¹² и 2004/109/ЕО¹³ .

¹¹ Регламент (ЕС) № 596/2014 на Европейския парламент и на Съвета от 16 април 2014 г. относно пазарната злоупотреба (Регламент относно пазарната злоупотреба) и за отмяна на Директива 2003/6/ЕО на Европейския парламент и на Съвета и директиви 2003/124/ЕО, 2003/125/ЕО и 2004/72/ЕО на Комисията (ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 1).

¹² Директива 2014/57/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 16 април 2014 г. относно наказателноправните санкции за пазарна злоупотреба (Директива за пазарната злоупотреба) (ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 179, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2014/596/oj).

¹³ Директива 2004/109/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 15 декември 2004 г. относно хармонизиране изискванията за прозрачност по отношение на информацията за издателите, чиито ценни книжа са допуснати за търгуване на регулиран пазар, и за изменение на Директива 2001/34/ЕО (ОВ L 390, 31.12.2004 г., стр. 38, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2004/109/oj).