2.3. Organisatoriske ordninger

De kompetente myndigheder bør sikre, at deres organisatoriske ordninger for gennemførelse af SREP som minimum omfatter følgende:

• a. en beskrivelse af tilsynspersonalets roller og ansvar i forbindelse med SREP-processens gennemførelse og de relevante indberetningsveje både under normale forhold og i nødsituationer
• b. procedurer for dokumentering og registrering af resultater og tilsynsafgørelser
• c. ordninger for godkendelse af resultater og risikoscorer samt eskaleringsprocedurer, når der foreligger afvigende holdninger hos den kompetente myndighed, både under normale forhold og i nødsituationer
• d. ordninger for etablering af dialog med instituttet ifølge den minimumsengagementsmodel, der er angivet i afsnit 2.4, med henblik på at vurdere de enkelte SREP -elementer
• e. ordninger for deltagelse i høringer med et institut og for formidling af resultaterne af SREP - processen til instituttet, som afspejler samspillet inden for tilsynskollegier for grænseoverskridende koncerner og deres enheder, også i overensstemmelse med Kom missionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 710/2014¹⁰
• f. interne kontrolmekanismer, der skal sikre effektiv beslutningstagning, ensartede resultater og ansvarlighed.

¹⁰ Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 710/2014 af 23. juni 2014 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for så vidt angår betingelser for anvendelsen af den fælles beslutningsproces for institutspecifikke tilsynskrav i henhold til Europa -Pa rlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU (EUT L 188 af 27.6.2014, s. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2014/710/oj ).

Når de kompetente myndigheder fastlægger ordninger for dialog med institutterne, bør de tage hensyn til de mulige følger af, at institutterne meddeles disse scorer, i forhold til de forpligtelser til offentliggørelse, som de pålægges i medfør af forordning (EU) nr. 596/2014¹¹ samt direktiv 2014/57/EU¹² og 2004/109/EF¹³ .

¹¹ Europa- Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 596/2014 af 16. april 2014 om markedsmisbrug (forordningen om markedsmisbrug) og om ophævelse af Europa - Parlamentets og Rådets direktiv 2003/6/EF og Kommissionens direktiv 2003/124/EF, 2003/125/EF og 2004/72/EF (EUT L 173 af 12.6.2014, s. 1).

¹² Europa- Parlamentets og Rådets direktiv 2014/57/EU af 16. april 2014 om strafferetlige sanktioner for markedsmisbrug (direktivet om markedsmisbrug) (EUT L 173 af 12.6.2014, s. 179, ELI: https://eur - lex.europa.eu/eli/reg/2014/596/oj ).

¹³ Europa- Parlamentets og Rådets direktiv 2004/109/EF af 15. december 2004 om harmonisering af gennemsigtighedskrav i forbindelse med oplysninger om udstedere, hvis værdipapirer er optaget til handel på et reguleret marked, og om ændring af direktiv 2001/34/EF (EUT L 390 af 31.12.2004, s. 38, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2004/109/oj ).