2.3. Organizační opatření

Příslušné orgány by měly zajistit, aby jejich organizační opatření pro provádění procesu SREP zahrnovala alespoň toto:

• a. popis rolí a povinností pracovníků dohledu při provádění procesu SREP i příslušné hierarchické vztahy v běžných i mimořádných situacích;
• b. postupy pro zdokumentování a zaznamenání zjištění a výsledného úsudku orgánu dohledu;
• c. opatření pro schvalování zjištění a skóre, jakož i postupy eskalace v případě rozdílných názorů v příslušném orgánu v běžných i mimořádných situacích;
• d. opatření pro vedení dialogu s institucí v souladu s modelem minimálního zapojení podle oddílu 2.4 tak, aby bylo možné vyhodnotit jednotlivé prvky SREP;
• e. opatření pro zapojení do konzultací s institucí a sdělování výsledků procesu SREP instituci, zohledňující interakci v rámci kolegií orgánů dohledu pro přeshraniční skupiny a jejich subjekty, v souladu s prováděcím nařízením Komise (EU) č. 710/2014¹⁰ .
• f. vnitřní kontrolní mechanismy, které podporují efektivní rozhodování, konzistentnost výsledků a odpovědnost.

¹⁰ Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 710/2014 ze dne 23. června 2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podmínky uplatňování postupu společného rozhodování o požadavcích obezřetnosti pro konkrétní instituce podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU (Úř. věst. L 188, 27.6.2014, s. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2014/710/oj).

Při vymezování opatření pro vedení dialogu s institucemi by příslušné orgány měly zvážit možné důsledky poskytování informací o skóre institucím, pokud jde o jejich informační povinnosti podle požadavků nařízení (EU) č. 596/2014¹¹ a směrnic 2014/57/EU¹² a 2004/109/ES¹³ .

¹¹ Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 596/2014 ze dne 16. dubna 2014 o zneužívání trhu (nařízení o zneužívání trhu) a o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2003/6/ES a směrnic Komise 2003/124/ES, 2003/125/ES a 2004/72/ES (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 1).

¹² Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/57/EU ze dne 16. dubna 2014 o trestních sankcích za zneužívání trhu (směrnice o zneužívání trhu) (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 179, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2014/596/oj).

¹³ Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/109/ES ze dne 15. prosince 2004 o harmonizaci požadavků na průhlednost týkajících se informací o emitentech, jejichž cenné papíry jsou přijaty k obchodování na regulovaném trhu, a o změně směrnice 2001/34/ES (Úř. věst. L 390, 31.12.2004, s. 38, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2004/109/oj).