2.3. Rozwiązania organizacyjne

Właściwe organy powinny dopilnować, aby ich rozwiązania organizacyjne dotyczące przeprowadzania procesu SREP obejmowały co najmniej następujące elementy:

• a. opis ról i obowiązków pracowników ds. nadzoru w zakresie przeprowadzenia SREP, a także odpowiedniej hierarchii służbowej, zarówno w sytuacjach zwykłych, jak i w sytuacjach nadzwyczajnych;
• b. procedury dokumentowania i rejestrowania ustaleń i ocen nadzorczych;
• c. zasady zatwierdzania ustaleń i ocen, a także procedury eskalacji w przypadku rozbieżności zdań wewnątrz właściwego organu, zarówno w sytuacjach zwykłych, jak i w sytuacjach nadzwyczajnych;
• d. rozwiązania w zakresie organizowania komunikacji z instytucją, według zasad minimalnego zaangażowania określonych w sekcji 2.4, na potrzeby oceny poszczególnych elementów SREP;
• e. zasady przeprowadzania konsultacji z instytucją i informowania instytucji o wynikach procesu SREP, odzwierciedlające interakcję w ramach kolegiów organów nadzoru w odniesieniu do grup transgranicznych i ich podmiotów, zgodnie z rozporządzeniem wykonawczym Komisji (UE) nr 710/2014¹⁰ .
• f. wewnętrzne mechanizmy kontroli i równowagi wspierające skuteczny podejmowanie decyzji, spójność wyników i odpowiedzialność.

¹⁰ Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 710/2014 z dnia 23 czerwca 2014 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne dotyczące warunków stosowania procedury wspólnej decyzji na temat wymogów ostrożnościowych dostosowanych do konkretnych instytucji zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE (Dz.U. L 188 z 27.6.2014, s. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2014/710/oj).

Ustalając zasady dialogu z instytucjami, właściwe organy powinny rozważyć potencjalne skutki przekazania instytucjom informacji dotyczących nadanych ocen punktowych w kontekście ich obowiązków ujawniania informacji zgodnie z wymogami rozporządzenia (UE) nr 596/2014¹¹ i dyrektyw 2014/57/UE¹² i 2004/109/WE¹³ .

¹¹ Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na rynku (rozporządzenie w sprawie nadużyć na rynku) oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady i dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/72/WE (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 1).

¹² Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/57/UE z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie sankcji karnych za nadużycia na rynku (dyrektywa w sprawie nadużyć na rynku) (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 179, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2014/596/oj).

¹³ Dyrektywa 2004/109/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 15 grudnia 2004 r. w sprawie harmonizacji wymogów dotyczących przejrzystości informacji o emitentach, których papiery wartościowe dopuszczane są do obrotu na rynku regulowanym oraz zmieniająca dyrektywę 2001/34/WE (Dz.U. L 390 z 31.12.2004, s. 38, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2004/109/oj).