2.3. Οργανωτικές ρυθμίσεις

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να διασφαλίζουν ότι οι οργανωτικές ρυθμίσεις για τη διενέργεια της ΔΕΕΑ περιλαμβάνουν τουλάχιστον τα ακόλουθα:

• α. περιγραφή των ρόλων και των αρμοδιοτήτων του εποπτικού προσωπικού τους σε σχέση με τη διενέργεια της ΔΕΕΑ, καθώς και τους συναφείς διαύλους αναφοράς, τόσο υπό κανονικές συνθήκες όσο και σε καταστάσεις έκτακτης ανάγκης·
• β. διαδικασίες για την τεκμηρίωση και την καταγραφή των πορισμάτων και των εποπτικών κρίσεων·
• γ. ρυθμίσεις για την έγκριση των πορισμάτων και των βαθμολογιών, καθώς και διαδικασίες παραπομπής των περιπτώσεων για τις οποίες υπάρχει διάσταση απόψεων εντός της αρμόδιας αρχής σε ανώτερη βαθμίδα της ιεραρχικής κλίμακας, τόσο υπό κανονικές συνθήκες όσο και σε καταστάσεις έκτακτης ανάγκης·
• δ. ρυθμίσεις για την οργάνωση διαλόγου με το ίδρυμα σύμφωνα με το μοντέλο της ελάχιστης συμμετοχής όπως ορίζεται στην ενότητα 2.4 για την αξιολόγηση των επιμέρους στοιχείων της ΔΕΕΑ·
• ε. ρυθμίσεις για τη συμμετοχή σε διαβουλεύσεις με ένα ίδρυμα και κοινοποίηση των αποτελεσμάτων της ΔΕΕΑ στο ίδρυμα, οι οποίες αντικατοπτρίζουν την αλληλεπίδραση εντός των σωμάτων εποπτών για τους διασυνοριακούς ομίλους και τις οντότητες αυτών, σύμφωνα με τον εκτελεστικό κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 710/2014 της Επιτροπής¹⁰ ·

στ. σύστημα εσωτερικών ελέγχων και ισορροπιών για την υποστήριξη της αποτελεσματικής λήψης αποφάσεων, της συνέπειας των αποτελεσμάτων και της λογοδοσίας.

¹⁰ Εκτελεστικός κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 710/2014 της Επιτροπής, της 23ης Ιουνίου 2014, για τον καθορισμό εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά τις συνθήκες εφαρμογής της διαδικασίας κοινής απόφασης για τις ειδικές απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας ανά ίδρυμα, σύμφωνα με την οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ L 188 της 27.6.2014, σ. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2014/710/oj).

Κατά τον καθορισμό των ρυθμίσεων για τον διάλογο με τα ιδρύματα, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τις πιθανές επιπτώσεις της παροχής των βαθμολογιών στα ιδρύματα σε σχέση με τις υποχρεώσεις δημοσιοποίησης που υπέχουν δυνάμει των απαιτήσεων του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 596/2014¹¹ και των οδηγιών 2014/57/ΕΕ¹² και 2004/109/ΕΚ¹³ .

¹¹ Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 596/2014 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 16ης Απριλίου 2014, για την κατάχρηση της αγοράς (κανονισμός για την κατάχρηση της αγοράς) και την κατάργηση της οδηγίας 2003/6/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και των οδηγιών 2003/124/ΕΚ, 2003/125/ΕΚ και 2004/72/ΕΚ της Επιτροπής (ΕΕ L 173 της 12.6.2014, σ. 1).

¹² Οδηγία 2014/57/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 16ης Απριλίου 2014, περί ποινικών κυρώσεων για την κατάχρηση αγοράς (οδηγία για την κατάχρηση αγοράς) (ΕΕ L 173 της 12.6.2014, σ. 179, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2014/596/oj).

¹³ Οδηγία 2004/109/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 15ης Δεκεμβρίου 2004, για την εναρμόνιση των προϋποθέσεων διαφάνειας αναφορικά με την πληροφόρηση σχετικά με εκδότες των οποίων οι κινητές αξίες έχουν εισαχθεί προς διαπραγμάτευση σε ρυθμιζόμενη αγορά και για την τροποποίηση της οδηγίας 2001/34/ΕΚ (ΕΕ L 390 της 31.12.2004, σ. 38, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2004/109/oj).