152. Анализът на рисковите фактори на институцията следва да взема предвид, но без да се ограничава …

Анализът на рисковите фактори на институцията следва да взема предвид, но без да се ограничава до:

• а) въздействието на макроикономическите условия, напр. въздействието на шоковете за лихвения процент върху условните парични потоци;
• б) валутата на активите и пасивите, включително задбалансовите позиции, за да се отрази риска от конвертируемост и възможните сътресения при достъпа до валутните пазари;
• в) местоположението на нуждите от ликвидност и наличните средства, междугруповите ликвидни трансакции и риска от ограничения за прехвърлянето на средства между юрисдикции или предприятия от групата;
• г) действията, които институцията може да предприеме, за да предпази своята репутация или франчайз (напр. предсрочно изплащане на изискуеми дългове);
• д) вътрешното поемане на рисковете, свързани с конкретни дейности, както в случая с основната посредническа дейност, където до известна степен може да се изисква симетричност между страната на отдаването и страната на вземането на заем на ценни книжа, т.е. дългите позиции на клиентите се финансират чрез приходите от късите позиции на клиенти. Такава симетрия зависи от поведението на контрагентите и следователно е чувствителна към репутационен риск. В случай на такъв риск това може да активира закриването на търговски позиции, които биха довели до това институцията неочаквано да остане с ценни книжа в счетоводния си баланс, заедно с нуждата от финансирането им;
• е) уязвимостите в срочната структура за финансиране поради външни, вътрешни или договорни събития;
• ж) реалистични проценти на преустановяване при нормални условия, които се ускоряват във време на стрес;
• з) концентрация във финансирането; и
• и) прогнози на бъдещия ръст в счетоводния баланс.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/