152. A análise das instituições relativamente aos fatores de risco deve ter em conta, entre outros …

A análise das instituições relativamente aos fatores de risco deve ter em conta, entre outros:

• a) o impacto das condições macroeconómicas, por exemplo, o impacto dos choques sobre as taxas de juro nos fluxos de caixa contingentes;
• b) a moeda dos elementos dos ativos e dos passivos, incluindo os elementos extrapatrimoniais, a fim de refletir o risco de conversão e as eventuais perturbações no acesso aos mercados cambiais;
• c) a localização das necessidades de liquidez e dos fundos disponíveis, as transações de liquidez dentro do grupo e o risco de restrições para a transferência de fundos entre jurisdições ou entidades do grupo;
• d) as ações que a instituição possa tomar para preservar a sua reputação ou concessão (por exemplo, o reembolso antecipado de passivos resgatáveis);
• e) a internalização dos riscos relacionados com atividades específicas, como no caso da corretagem, no qual se pode exigir uma simetria, numa certa medida, entre o lending side e o borrowing side de valores mobiliários, ou seja, as posições longas de clientes são financiadas utilizando o produto de transações curtas de clientes. Esta simetria está sujeita ao comportamento das contrapartes, sendo, por conseguinte, sensível ao risco de reputação. Em caso de tal risco, pode desencadear o desenrolar de transações que saiam inesperadamente da instituição com títulos no seu balanço, bem como a necessidade de os financiar;
• f) as vulnerabilidades na estrutura de financiamento temporal devido a acontecimentos externos, internos ou contratuais;
• g) taxas de run-off realistas em condições normais que aceleram em momentos de esforço;
• h) concentração no financiamento; e
• i) estimativas do crescimento do balanço futuro.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

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