152. Die von den Instituten durchgeführte Analyse von Risikofaktoren sollte unter anderem Folgendes …

Die von den Instituten durchgeführte Analyse von Risikofaktoren sollte unter anderem Folgendes berücksichtigen:

• a) die Auswirkungen von makroökonomischen Bedingungen, z. B. die Auswirkungen von Zinsschocks auf bedingte Cashflows;
• b) die Währung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, einschließlich außerbilanzieller Positionen, um das Konvertierungsrisiko und mögliche Störungen hinsichtlich des Zugangs zu Devisenmärkten wiederzugeben;
• c) den Ort von Liquiditätsbedarf und verfügbaren Mitteln, gruppeninterne Liquiditätstransaktionen und das Risiko von Engpässen für den Mitteltransfer zwischen Rechtsordnungen oder Gruppengesellschaften;
• d) Maßnahmen, die das Institut ergreifen kann, um seine Reputation oder sein Franchise zu schützen (z. B. vorzeitige Rückzahlung von kündbaren Verbindlichkeiten);
• e) die Internalisierung von Risiken in Bezug auf spezielle Tätigkeiten, wie für den Fall von Prime Brokerage, wo zu einem bestimmten Grad eine Symmetrie zwischen der Kreditvergabeseite und der Kreditaufnahmeseite bezüglich Wertpapieren erforderlich sein könnte, d. h. Kaufpositionen von Kunden werden durch Erträge aus Verkaufsgeschäften von Kunden finanziert. Diese Symmetrie unterliegt dem Verhalten der Gegenparteien und reagiert daher empfindlich auf das Reputationsrisiko. Sollte ein solches Risiko vorliegen, kann dies zur Abwicklung von Geschäften führen, so dass das Institut unerwartet Wertpapiere in seiner Bilanz hätte, einschließlich der Notwendigkeit, diese zu refinanzieren;
• f) die Schwachstellen innerhalb der Struktur der Finanzierungsdauer aufgrund von externen, internen oder vertraglichen Ereignissen;
• g) realistische Auslaufquoten unter normalen Bedingungen, die sich in Stresszeiten beschleunigen;
• h) Konzentration bei der Finanzierung; und
• i) Schätzungen bezüglich des künftigen Bilanzwachstums.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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