152. Analiza czynników ryzyka przeprowadzana przez instytucje powinna uwzględniać między innymi: a) …

Analiza czynników ryzyka przeprowadzana przez instytucje powinna uwzględniać między innymi:

• a) wpływ warunków makroekonomicznych, np. wpływ szokowych zmian stóp procentowych na warunkowe przepływy środków pieniężnych;
• b) walutę aktywów i zobowiązań, w tym pozycje pozabilansowe, w celu odzwierciedlenia ryzyka zmienności kursów walutowych oraz ewentualnych zakłóceń w dostępi e do rynków walutowych;
• c) lokalizację potrzeb w zakresie płynności i dostępnych funduszy, wewnątrzgrupowe transakcje wsparcia płynności oraz ryzyko ograniczeń w zakresie transferu środków pieniężnych między obszarami jurysdykcji lub podmiotami należącymi do grupy;
• d) działania, jakie instytucja może podjąć w celu zachowania swojej reputacji lub franczyzy (np. wcześniejsza spłata zobowiązań na żądanie);
• e) internalizację ryzyka związanego z konkretnymi działaniami, tak jak ma to miejsce w przypadku usług brokerskich, gdy może być wymagana pewna symetria między stroną pożyczkodawcy a pożyczkobiorcy papierów wartościowych, tzn. pozycje długie klienta są finansowane z przychodów z krótkiej sprzedaży. Taka symetria jest uzależniona od zachowania kontrahentów i w związku z tym jest wrażliwa na ryzyko utraty reputacji. W przypadku takiego ryzyka może to spowodować odwołanie transakcji, które niespodziewanie mogłyby pozostawić instytucję z papierami wartościowymi w bilansie, wraz z potrzebą ich finansowania;
• f) podatność struktury terminowej finansowania ze względu na zdarzenia zewnętrzne, wewnętrzne lub umowne;
• g) realne wskaźniki odpływu w normalnych warunkach, które występują szybciej w okresach warunków skrajnych;
• h) koncentrację finansowania; oraz
• i) szacunki przyszłego wzrostu bilansowego.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/