152. A kockázati tényezők intézmények általi elemzésének figyelembe kell vennie a következőket …

A kockázati tényezők intézmények általi elemzésének figyelembe kell vennie a következőket, azonban nem korlátozódhat kizárólag ezekre:

• a) a makrogazdasági feltétek hatása, pl. a kamatláb sokkok függő cash flow -kra gyakorolt hatása;
• b) az eszközök és kötelezettségek, köztük a mérlegen kívüli tételek pénzneme, az átválthatósági kockázat és a devizapiacokhoz való hozzáférés lehetséges zavarainak megjelenítése érdekében;
• c) a likviditási szükségletek és rendelkezésre álló források elhelyezkedése, csoporton belüli likviditási tranzakciók, és a joghatóságok vagy a csoporttagok közötti pénzátutalásokra érvényes korlátozások kockázata;
• d) az intézmény által hírnevének vagy előjogának megőrzése érdekében esetlegesen megtett intézkedések (pl. a lehívható kötelezettségek idő előtti visszafizetése);
• e) a speciális tevékenységekhez, mint például az elsődleges ügynöki tevékenységhez kapcsolódó kockázatok internalizációja, ahol bizonyos mértékig előfordulhat, hogy szimmetriának kell lennie az értékpapírok hitelezői és hitelfelvevői oldala között, vagyis az ügyféloldali long pozíciókat az ügyféloldali short ügyletekből származó bevételekből finanszírozzák. Az ilyen szimmetria az ügyleti partnerek magatartásának függvénye, ezért ez érzékeny a hírnévvel kapcsolatos kockázatra. Egy ilyen kockázat kiválthatja az ügyletek lazulását, amely hatására az intézmény mérlegében váratlanul benne maradnának az értékpapírok azok finanszírozási igényével együtt;
• f) a finanszírozási feltételek struktúráján belüli gyengeségek külső, belső vagy szerződés szerinti események hatására;
• g) realisztikus kiáramlási arányok szokásos feltételek mellett, amelyek stresszelt időkben felgyorsulnak;
• h) koncentráció a finanszírozásban; és
• i) jövőbeli mérlegnövekedésre vonatkozó becslések.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/