18.3 Роля на ФУР при идентифициране, измерване, оценка, управление, редуциране, наблюдение и докладване на рискове

ФУР следва да гарантира, че е налице подходяща рамка за управление на риска и че всички рискове са идентифицирани, оценени, измерени, наблюдавани, управлявани и докладвани по подходящ начин от съответните единици в инвестиционния посредник.

ФУР следва да гарантира, че идентифицирането и оценката не са базирани само на количествена информация или изходни данни от модела, но и да вземе предвид също качествени подходи. ФУР следва да информира ръководния орган за използваните допускания и потенциалните недостатъци на рисковите модели и анализите.

ФУР следва да гарантира, че се извършва преглед на сделките със свързани лица и че рисковете, които те създават за инвестиционния посредник, са идентифицирани и оценени по подходящ начин.

ФУР следва да гарантира, че всички идентифицирани рискове са обект на ефективно наблюдение от страна на бизнес звената.

ФУР следва редовно да наблюдава настоящия рисков профил на инвестиционния посредник и да го разглежда внимателно в контекста на стратегическите цели и рисковия апетит на инвестиционния посредник, за да позволи на ръководния орган в управленската му функция да взема решения, а на ръководния орган в надзорната му функция да отправя конструктивни критики.

ФУР следва да анализира тенденциите и да разпознава нови или нововъзникващи рискове, както и повишен риск, дължащ се на променящите се обстоятелства и условия. Тя следва също така да извършва редовен преглед на актуалните рискови резултати спрямо предходни прогнози (т.е. бек - тестване), с цел оценяване и подобряване на точността и ефективността на процеса за управление на риска.

ФУР следва да оценява възможните начини за редуциране на рисковете. Докладите до ръководния орган следва да включват предложения за подходящи действия за редуциране на риска.