18.3 Riskienhallintatoiminnon riskien tunnistamista, mittaamista, arvioimista, hallitsemista, lieventämistä, valvomista ja raportointia koskevat tehtävät

Riskienhallintatoiminnon tulee varmistaa, että käytössä on asianmukainen riskienhallintajärjestelmä ja että kaikki riskit tunnistetaan, arvioidaan ja mitataan ja että niitä valvotaan ja hallitaan ja niistä raportoidaan sijoituspalveluyrityksen asianmukaisissa yksiköissä.

Riskienhallintatoiminnon tulee varmistaa, etteivät tunnistaminen ja arviointi perustu ainoastaan kvantitatiivisiin tietoihin tai mallien tuotoksiin, vaan että myös kvalitatiiviset lähestymistavat otetaan huomioon. Riskienhallintatoiminnon tulee välittää ylimmälle hallintoelimelle tietoa riskimalleissa ja -analyyseissa käytetyistä oletusarvoista ja niiden mahdollisista puutteista.

Riskienhallintatoiminnon tulee varmistaa, että lähipiiriliiketoimet arvioidaan ja että niiden sijoituspalveluyritykselle aiheuttamat riskit tunnistetaan ja arvioidaan asiaankuuluvasti.

Riskienhallintatoiminnon tulee varmistaa, että liiketoimintayksiköt valvovat kaikkia tunnistettuja riskejä tehokkaasti.

Riskienhallintatoiminnon on seurattava säännöllisesti sijoituspalveluyrityksen tosiasiallista riskiprofiilia ja verrattava sitä sijoituspalveluyrityksen strategisiin tavoitteisiin ja riskinottohaluun, jotta johtotehtäväänsä hoitava ylin hallintoelin kykenee tekemään päätöksiä ja valvontatehtäväänsä hoitava ylin hallintoelin valvomaan niitä.

Riskienhallintatoiminnon on analysoitava kehityssuuntauksia ja tunnistettava olosuhteiden ja toimintaedellytysten muutoksista aiheutuvat uudet tai kehittymässä olevat riskit ja riskien kasvut. Sen on myös säännöllisesti tarkasteltava toteutuneita riskejä vertaamalla niitä aikaisempiin arvioihin (ns. toteumatestien avulla) riskienhallintaprosessin tarkkuuden ja tehokkuuden arvioimiseksi ja parantamiseksi.

Riskienhallintatoiminnon on arvioitava tapoja, joilla riskejä voidaan lieventää. Ylimmälle hallintoelimelle tehtävän raportoinnin tulee sisältää ehdotuksia asianmukaisista toimista riskien lieventämiseksi.