18.3 Riskijuhtimise funktsiooni täitja roll riskide tuvastamisel, mõõtmisel, hindamisel, juhtimisel, maandamisel, jälgimisel ja aruandluses

Riskijuhtimise funktsiooni täitja peaks tagama asjakohase riskihalduse raamistiku olemasolu ning kõigi riskide tuvastamise, hindamise, mõõtmise, jälgimise ja juhtimise ning neist nõuetekohaselt teavitama investeerimisühingu asjakohaseid üksusi.

Riskijuhtimise funktsiooni täitja peaks tagama, et riskide tuvastamine ja hindamine ei tugineks üksnes kvantitatiivsetele andmetele või mudeliväljunditele, ning arvestama ka kvalitatiivsete meetoditega. Riskijuhtimise funktsiooni täitja peaks teavitama juhtorganit riskimudelites ja analüüsis kasutatud eeldustest ja võimalikest puudustest.

Riskijuhtimise funktsiooni täitja peaks tagama, et tehingud seotud pooltega vaadatakse läbi, tuvastatakse neist investeerimisühingule tulenevad tegelikud või võimalikud riskid ja neid riske hinnatakse adekvaatselt.

Riskijuhtimise funktsiooni täitja peaks tagama, et äriüksused jälgivad tõhusalt kõiki tuvastatud riske.

Riskijuhtimise funktsiooni täitja peaks korrapäraselt jälgima investeerimisühingu tegelikku riskiprofiili ning kontrollima seda investeerimisühingu strateegiliste eesmärkide ja riskivalmiduse seisukohalt, et juhtimisfunktsiooni täitev juhtorgan saaks teha otsuseid ning järelevalve funktsiooni täitev juhtorgan saaks neid kontrollida.

Riskijuhtimise funktsiooni täitja peaks analüüsima suundumusi ning tuvastama muutuvatest oludest ja tingimustest tulenevaid uusi või suurenevaid riske. Samuti peaks ta korrapäraselt üle vaatama tegelikud riskitulemused, võrreldes neid varasemate hinnangutega (st järeltestidega), et hinnata ja parandada riskijuhtimisprotsessi täpsust ja tõhusust.

Riskijuhtimise funktsiooni täitja peaks hindama võimalikke riskimaandamise viise. Juhtorganile edastatav aruandlus peaks sisaldama kavandatavaid asjakohaseid riskimaandusmeetmeid.