18.3 Rola KZR w identyfikacji, pomiarze, ocenie, minimalizacji, monitorowaniu i raportowaniu ryzyka oraz w zarządzaniu ryzykiem

KZR powinna zapewnić, aby wdrożono odpowiednie ramy zarządzania ryzykiem oraz aby wszystkie rodzaje ryzyka były identyfikowane, oceniane, mierzone, monitorowane, zarządzane i odpowiednio raportowane przez odpowiednie jednostki w firmy inwestycyjnej.

KZR powinna zapewnić, aby identyfikacja i ocena nie opierały się wyłącznie na danych ilościowych lub wynikach modeli, lecz uwzględniały także podejścia jakościowe. KZR powinna na bieżąco informować organ zarządzający o przyjętych założeniach oraz potencjalnych wadach modeli ryzyka i jego analizy.

KZ R powinna zapewnić przegląd transakcji z jednostkami powiązanymi oraz identyfikację i odpowiednią ocenę ryzyka, jakie stwarzają one dla firmy inwestycyjnej.

KZR powinna zapewnić skuteczne monitorowanie wszystkich zidentyfikowanych rodzajów ryzyka przez jednostki biznesowe.

KZR powinna regularnie monitorować rzeczywisty profil ryzyka firmy inwestycyjnej oraz oceniać go w kontekście jej celów strategicznych i gotowości do podejmowania ryzyka, aby umożliwić podejmowanie decyzji przez organ zarządzający w ramach jego funkcj i zarządczej i ich kontrolę przez organ zarządzający w ramach jego funkcj i nadzorczej.

KZR powinna analizować tendencje oraz rozpoznawać nowe lub rosnące ryzyko wynikające ze zmieniających się okoliczności i warunków. Powinna również regularnie porównywać rzeczywiste wyniki w zakresie ryzyka z wcześniejszymi szacunkami (tj. dokonywać weryfikacji historycznej), aby ocenić i poprawić dokładność oraz skuteczność procesu zarządzania ryzykiem.

KZR powinna oceniać możliwe sposoby minimalizacji ryzyka. Przekazywanie informacji organowi zarządzającemu powinno obejmować propozycje odpowiednich działań mających na celu minimalizację ryzyka.