40. Vydavatel tokenů vázaných na aktiva by měl při svém rozhodování zohlednit výsledky posouzení …

Vydavatel tokenů vázaných na aktiva by měl při svém rozhodování zohlednit výsledky posouzení rizik provedeného s cílem zjistit, zda by tyto struktury nemohly být použity k účelu spojenému s praním peněz, financováním terorismu nebo jinou finanční trestnou činností, aby se zajistilo, že vydavatel nebo sektor nebude vystaven vážnému riziku praní peněz a financování terorismu. Za tímto účelem by vydavatelé tokenů vázaných na aktiva měli zohlednit alespoň:

• a. do jaké míry jurisdikce, ve které bude struktura zřízena, účinně splňuje standardy EU a mezinárodní standardy pro daňovou transparentnost a pro boj proti praní peněz a financování terorismu;
• b. do jaké míry struktura slouží očividnému hospodářskému a zákonnému účelu;
• c. do jaké míry by bylo možné strukturu použít k zatajení totožnosti konečného skutečného vlastníka;
• d. do jaké míry důvod vedoucí k možnému zřízení struktury vyvolává obavy;
• e. zda může struktura ohrozit řádnou kontrolu prováděnou vedoucím orgánem vydavatele tokenů vázaných na aktiva nebo schopnost vydavatele řídit související riziko; a
• f. zda struktura představuje překážku bránící řádnému dohledu vykonávanému příslušnými orgány.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.