40. L-emittent tal- ARTs għandu jqis fit - teħid tad - deċiżjonijiet tagħhom ir - riżultati ta’ …

L-emittent tal- ARTs għandu jqis fit - teħid tad - deċiżjonijiet tagħhom ir - riżultati ta’ valutazzjoni tar- riskju mwettqa biex jiġi identifikat jekk tali strutturi jistgħux jintużaw għal skop marbut mal - ML/TF jew ma’ kriminalità finanzjarja oħra biex jiġi żgurat li l -emittent jew is- settur ma jkunx espost għal riskju serju ta’ ML/TF. Għal dan il - għan, l -emittenti tal- ARTs għandhom iqisu, bħala minimu:

• a. il- punt sa fejn il - ġurisdizzjoni li fiha ser tiġi stabbilita l - istruttura tikkonforma b’mod effettiv mal -istandards tal- UE u dawk internazzjonali dwar it - trasparenza fiskali, il - ġlieda kontra l - ħasil tal -flus u l- ġlieda kontra l - finanzjament tat - terroriżmu ;
• b. il- punt sa fejn l - istruttura sservi skop ekonomiku u legali ovvju;
• c. il- punt sa fejn l - istruttura tista’ tintuża biex tinħeba l - identità tas - sid benefiċjarju aħħari;
• d. il- punt sa fejn ir - raġuni li twassal għall - istabbiliment possibbli ta’ struttura toħloq tħassib;
• e. jekk l- istruttura tistax tfixkel sorveljanza xierqa mill -emittent tal- korp maniġerjali jew il- kapaċità tal - emittent li jiġġestixxi r -riskju relatat; u
• f. jekk l- istruttura toħloqx ostakli għas - superviżjoni effettiva mill -awtoritajiet kompetenti.

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.