40. Pri donošenju odluka izdavatelj ART - ova treba uzeti u obzir rezultate procjene rizika koja je …

Pri donošenju odluka izdavatelj ART - ova treba uzeti u obzir rezultate procjene rizika koja je provedena kako bi se utvrdilo mogu li se takve strukture upotrijebiti u svrhu povezanu s pranjem novca / financiranjem terorizma ili drugim financijskim kaznenim djelima; time bi se osiguralo da izdavatelj ili sektor nisu izloženi ozbiljnom riziku od pranja novca / financiranja terorizma. U tu svrhu izdavatelji ART - ova trebaju uzeti u obzir barem sljedeće:

• a. u kojoj je mjeri jurisdikcija u kojoj će se struktura uspostaviti stvarno usklađena sa standardima EU - a i međunarodnim standardima o poreznoj transparentnosti, sprječavanju pranja novca i borbi protiv financiranja terorizma;
• b. u kojoj mjeri struktura služi jasnoj gospodarskoj i zakonitoj svrsi;
• c. u kojoj se mjeri struktura može upotrijebiti u svrhu skrivanja identiteta krajnjeg stvarnog vlasnika;
• d. u kojoj mjeri razlog koji dovodi do moguće uspostave strukture izaziva zabrinutost;
• e. bi li struktura mogla onemogućiti upravljačko tijelo izdavatelja ART - ova u provedbi odgovarajućeg nadzora ili izdavatelja ART - ova u upravljanju s time povezanim rizikom; i
• f. je li struktura prepreka učinkovitom nadzoru koji provode nadležna tijela.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.