+40. Priimdami sprendimus TSŽ emitentai turėtų atsižvelgti į rizikos vertinimo, atlikto siekiant …

40. Priimdami sprendimus TSŽ emitentai turėtų atsižvelgti į rizikos vertinimo, atlikto siekiant …

Priimdami sprendimus TSŽ emitentai turėtų atsižvelgti į rizikos vertinimo, atlikto siekiant nustatyti, ar tokios struktūros gali būti naudojamos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu susijusiais ar kitais finansinių nusikaltimų tikslais, rezultatus, kad emitentas ar sektorius nepatirtų didelės pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos. Šiuo tikslu TSŽ emitentai turėtų atsižvelgti bent į tai:

  • a. kiek jurisdikcija, kurioje bus sukurta struktūra, veiksmingai laikosi ES ir tarptautinių mokesčių skaidrumo ir kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu standartų;
  • b. kiek struktūra naudinga siekiant akivaizdaus ekonominio ir teisėto tikslo;
  • c. kiek struktūra galima pasinaudoti siekiant nuslėpti galutinio tikrojo savininko tapatybę;
  • d. kiek priežastis, dėl kurios gali būti sukurta struktūra, kelia susirūpinimą;
  • e. ar struktūra gali kliudyti TSŽ emitento valdymo organui tinkamai vykdyti priežiūrą arba ar ji gali mažinti TSŽ emitento gebėjimą valdyti susijusią riziką ;
  • f. ar struktūra kliudo kompetentingoms institucijoms veiksmingai vykdyti priežiūrą.

1. Apžvalga

,

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.