40. Przy podejmowaniu decyzji emitenci tokenów powiązanych z aktywami powinni uwzględniać wyniki …

Przy podejmowaniu decyzji emitenci tokenów powiązanych z aktywami powinni uwzględniać wyniki oceny ryzyka przeprowadzonej w celu ustalenia, czy takie struktury mogą być wykorzystywane do celów związanych z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu lub innymi przestępstwami finansowymi w celu zapewnienia, aby emitent lub sektor nie był narażony na poważne ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. W tym celu emitenci tokenów powiązanych z aktywami powinni brać pod uwagę co najmniej:

• a. stopień, w jakim jurysdykcja, w której zostanie ustanowiona struktura, skutecznie spełnia unijne i międzynarodowe standardy w zakresie transparentności podatkowej oraz przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu;
• b. stopień, w jakim struktura służy oczywistemu, zgodnemu z prawem celowi ekonomicznemu;
• c. stopień, w jakim struktura mogłaby zostać wykorzystana do ukrycia tożsamości ostatecznego beneficjenta rzeczywistego;
• d. stopień, w jakim podstawa skutkująca ewentualnym utworzeniem struktury, budzi obawy;
• e. czy struktura może utrudniać odpowiedni nadzór przez organ zarządzający emitentem tokenów powiązanych z aktywami lub zdolność tego emitenta do zarządzania powiązanym ryzykiem; oraz
• f. czy struktura stwarza przeszkody w skutecznym nadzorze sprawowanym przez właściwe organy.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.