|
+PŘÍLOHA III |
PŘÍLOHA IIIPŘÍLOHA III INTERNÍ ENVIRONMENTÁLNÍ AUDIT 1. Program auditu a četnost auditů 1.1. Program auditu Program auditu má zajistit, aby byly vedení organizace poskytnuty informace potřebné k přezkumu vlivu činnosti organizace na životní prostředí a účinnosti systému environmentálního řízení a k prokázání toho, že tyto faktory má vedení pod kontrolou. 1.2. Cíle programu auditu Cíle zahrnují zejména hodnocení stávajících systémů řízení a zjištění dodržování politiky a programu organizace, které zahrnuje dodržování požadavků vyplývajících z právních předpisů a jiných požadavků týkajících se životního prostředí. 1.3. Rozsah programu auditu Celkový rozsah jednotlivých auditů nebo případně fází cyklu auditu musí být jasně definován a musí výslovně specifikovat
1)
oblasti, kterých se to týká;
2)
činnosti, na které se audit vztahuje;
3)
environmentální kritéria, která je nutno vzít v úvahu;
4)
období, které audit pokrývá. Environmentální audit zahrnuje posouzení faktických údajů potřebných pro hodnocení vlivu činnosti organizace na životní prostředí. 1.4. Četnost auditů Audit nebo cyklus auditu, který zahrnuje veškeré činnosti organizace, se provádí podle potřeby v intervalech nejdéle tří, případně čtyř let, pokud se uplatní výjimka stanovená v článku 7. Četnost, se kterou se provádí audit jednotlivých činností, se liší v závislosti na
1)
charakteru, rozsahu a složitosti činností;
2)
významu souvisejících dopadů na životní prostředí;
3)
významu a naléhavosti problémů zjištěných předchozími audity;
4)
historii environmentálních problémů. U složitějších činností se závažnějším dopadem na životní prostředí se audit provádí častěji. Organizace provádí audity nejméně jednou za rok, což napomůže vedení organizace a environmentálnímu ověřovateli prokázat, že má všechny významné environmentální aspekty pod kontrolou. Organizace provádí audity týkající se
1)
vlivu činnosti organizace na životní prostředí a
2)
dodržování příslušných požadavků vyplývajících z právních předpisů a jiných požadavků týkajících se životního prostředí touto organizací. 2. Činnosti při provádění auditu Činnosti při provádění auditu zahrnují pohovory s pracovníky ohledně vlivu činnosti organizace na životní prostředí, kontrolu provozních podmínek a zařízení a přezkum záznamů, písemných postupů a ostatní příslušné dokumentace. Tyto činnosti se provádějí s cílem vyhodnotit vliv činnosti organizace na životní prostředí, pro kterou se provádí audit, za účelem zjištění, zda splňuje příslušné normy, předpisy nebo obecné a specifické environmentální cíle. Musí rovněž zjistit, zda je stávající systém řízení environmentální odpovědnosti a vlivu činnosti organizace na životní prostředí účinný a přiměřený, a zahrnují tudíž mimo jiné namátkovou kontrolu dodržování těchto kritérií, aby se zjistila účinnost celého systému řízení. Do procesu provádění auditu by měly být zahrnuty zejména tyto kroky:
1)
pochopení systémů řízení;
2)
posouzení silných a slabých míst systémů řízení;
3)
shromáždění důkazů, které prokazují, zda systém řízení je či není výkonný;
4)
vyhodnocení zjištění auditu;
5)
příprava závěrů auditu;
6)
zpráva o zjištěních a závěrech auditu. 3. Zpráva o zjištěních a závěrech auditu Hlavním cílem písemné zprávy o auditu je
1)
dokumentovat rozsah auditu;
2)
informovat vedení organizace o stavu naplňování environmentální politiky dané organizace a o environmentálním pokroku organizace;
3)
informovat vedení organizace o stavu dodržování požadavků vyplývajících z právních předpisů a jiných požadavků týkajících se životního prostředí a o opatřeních přijatých s cílem zajistit prokázání tohoto dodržování;
4)
informovat vedení organizace o účinnosti a spolehlivosti opatření pro sledování a zmírňování dopadů činnosti na životní prostředí;
5)
případně prokázat potřebu nápravných opatření. Písemná zpráva o auditu obsahuje potřebné informace pro splnění těchto cílů. 1. Přehled
1.1 Odkazy1.2 Identifikované požadavky1.3 Související standardy2. Identifikované požadavky
3. Související standardy
|