|
+PRÍLOHA III |
PRÍLOHA IIIPRÍLOHA III INTERNÝ ENVIRONMENTÁLNY AUDIT 1. Program auditov a frekvencia ich konania 1.1. Program auditu Program auditov zaručuje, že vedenie organizácie disponuje informáciami potrebnými na preskúmanie environmentálneho správania organizácie a účinnosti systému manažérstva environmentu a je schopné preukázať, že uvedené správanie a systém sú pod kontrolou. 1.2. Ciele programu auditu Ciele musia okrem iného zahŕňať hodnotenie existujúcich systémov manažérstva a určenie súladu s politikou a programom organizácie, ktoré musia zahŕňa súlad s právnymi požiadavkami a ďalšími požiadavkami súvisiacimi so životným prostredím. 1.3. Rozsah programu auditu Je jasne definovaný celkový rozsah jednotlivých auditov alebo podľa okolností jednotlivých fáz cyklu auditov a sú výslovne uvedené:
1.
zahrnuté oblasti;
2.
kontrolované činnosti;
3.
environmentálne kritériá, ktoré sa budú zohľadňovať;
4.
obdobie, na ktoré sa audit vzťahuje. Súčasťou environmentálneho auditu je hodnotenie reálnych údajov potrebných na vyhodnotenie environmentálneho správania. 1.4. Frekvencia konania auditov Audit alebo cyklus auditov, ktorý sa vzťahuje na všetky činnosti organizácie, sa uskutoční podľa okolností aspoň raz za tri roky alebo štyri roky, ak sa uplatňuje výnimka stanovená v článku 7. Frekvencia, s ktorou sa kontroluje každá činnosť, sa bude líšiť v závislosti od:
1.
charakteru, rozsahu a zložitosti činností;
2.
významu súvisiacich environmentálnych vplyvov;
3.
dôležitosti a naliehavosti problémov zistených počas predchádzajúcich auditov;
4.
histórie environmentálnych problémov. Zložitejšie činnosti s významnejším environmentálnym vplyvom sa musia kontrolovať častejšie. Organizácia vykonáva audity aspoň raz ročne, keďže pomáhajú vedeniu organizácie a environmentálnemu overovateľovi preukázať, že významné environmentálne aspekty sú pod kontrolou. Organizácia má vykonávať audit týkajúci sa:
1.
environmentálneho správania organizácie a
2.
dodržiavania príslušných právnych požiadaviek a iných požiadaviek v oblasti životného prostredia zo strany organizácie. 2. Činnosti počas auditu Činnosti počas auditu zahŕňajú diskusie so zamestnancami týkajúce sa environmentálneho správania, kontroly prevádzkových podmienok a zariadenia a preskúmanie záznamov, písomných postupov a ďalšej príslušnej dokumentácie. Tieto činnosti musia byť vykonávané s cieľom vyhodnotiť environmentálne správanie činnosti, na ktorú sa vzťahuje audit, aby bolo možné určiť, či spĺňa platné normy, predpisy alebo environmentálne ciele. Určuje sa tiež, či je zavedený systém riadenia environmentálnej zodpovednosti a správania účinný a primeraný, a preto sa okrem iného zahrnie kontrola na mieste týkajúca sa súladu s týmito kritériami s cieľom určiť účinnosť celého systému manažérstva environmentu. Do procesu auditu sú zahrnuté najmä tieto opatrenia:
1.
pochopenie systémov manažérstva;
2.
zhodnotenie silných a slabých stránok systémov manažérstva;
3.
zhromaždenie dôkazov, ktoré ukazujú funkčné a nefunkčné miesta systému manažérstva;
4.
vyhodnotenie zistení auditu;
5.
príprava záverov auditu;
6.
predloženie správy o zisteniach a záveroch auditu. 3. Predkladanie správ o zisteniach a záveroch auditu Základné ciele písomnej správy o audite sú:
1.
zdokumentovať rozsah auditu;
2.
informovať vedenie o stave dodržiavania súladu s environmentálnou politikou organizácie a o environmentálnom pokroku v organizácii;
3.
informovať vedenie o stave dodržiavania súladu s právnymi požiadavkami a inými požiadavkami týkajúcimi sa životného prostredia a o opatreniach prijatých s cieľom zabezpečiť preukázanie tohto súladu;
4.
informovať vedenie o účinnosti a spoľahlivosti opatrení prijatých na účely monitorovania a zmiernenia environmentálnych vplyvov organizácie;
5.
preukázať potrebu nápravných opatrení, tam kde je to vhodné. Písomná audítorská správa obsahuje informácie potrebné na dosiahnutie súladu s uvedenými cieľmi. 1. Prehľad
1.1 Odkazy1.2 Identifikované požiadavky1.3 Súvisiace štandardy2. Identifikované požiadavky
3. Súvisiace štandardy
|