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ANEXO IIIANEXO III AUDITORÍA AMBIENTAL INTERNA 1. Programa de auditoría y periodicidad de las auditorías 1.1. Programa de auditoría El programa de auditoría debe garantizar que la dirección de la organización dispone de la información necesaria para evaluar el comportamiento ambiental de la organización y la eficacia del sistema de gestión ambiental para poder demostrar así que tiene el asunto bajo control. 1.2. Objetivos del programa de auditoría Entre los objetivos deben incluirse, en particular, la evaluación de los sistemas de gestión empleados y la determinación de su conformidad con la política y el programa de la organización, que deberán incluir el cumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos en materia de medio ambiente. 1.3. Contenido del programa de auditoría El contenido general de cada auditoría o, cuando proceda, de cada fase de un ciclo de auditoría, debe determinarse con claridad, y deben especificarse de forma explícita:
1)
los temas que trata;
2)
las actividades objeto de la auditoría;
3)
los criterios ambientales que van a considerarse;
4)
el período de tiempo cubierto por la auditoría. La auditoría ambiental debe incluir la valoración de los datos reales necesarios para evaluar el comportamiento ambiental. 1.4. Periodicidad de la auditoría La auditoría o ciclo de auditoría que se refiere a todas las actividades de la organización debe realizarse, según corresponda, a intervalos no superiores a tres años, o a cuatro años si se aplicare la excepción del artículo 7. La periodicidad con la que las actividades deben someterse a auditoría variará en función de:
1)
la naturaleza, magnitud y complejidad de las actividades;
2)
el carácter significativo del impacto ambiental asociado;
3)
la importancia y urgencia de los problemas detectados en auditorías anteriores;
4)
el historial de problemas ambientales. Las actividades más complejas que tengan un impacto ambiental más significativo deben someterse a auditorías con mayor frecuencia. La organización debe proceder a auditorías al menos cada año, ya que así podrá demostrar a su dirección y al verificador ambiental que controla sus aspectos ambientales significativos. La organización debe auditar:
1)
el comportamiento ambiental de la organización; y
2)
el cumplimiento por la organización de los requisitos legales aplicables y otros requisitos en materia de medio ambiente. 2. Actividades de auditoría Las actividades de auditoría deben incluir conversaciones con el personal sobre el comportamiento ambiental, la inspección de las condiciones de funcionamiento y de las instalaciones, el examen de los registros, procedimientos escritos y otros documentos pertinentes. Esas actividades deben realizarse a fin de evaluar el comportamiento ambiental de la actividad objeto de auditoría para determinar si cumple las normas y reglamentaciones aplicables o los objetivos y metas ambientales. También deben determinar si el sistema de gestión de las responsabilidades y del comportamiento ambientales es eficaz y adecuado, por lo que incluirá, entre otras cosas, comprobaciones al azar del cumplimiento de estos criterios para determinar la eficacia de la totalidad del sistema de gestión. El procedimiento de auditoría debe incluir, en particular, los pasos siguientes:
1)
comprensión de los sistemas de gestión;
2)
valoración de los puntos fuertes y débiles de los sistemas de gestión;
3)
recogida de pruebas para demostrar si el sistema está funcionando o no;
4)
evaluación de los resultados de la auditoría;
5)
preparación de las conclusiones de la auditoría;
6)
comunicación de los resultados y conclusiones de la auditoría. 3. Comunicación de los resultados y conclusiones de la auditoría Los objetivos fundamentales del informe escrito de la auditoría son:
1)
documentar el contenido de la auditoría;
2)
informar a la dirección sobre el grado de cumplimiento de su política ambiental y los avances ambientales observados en la organización;
3)
informar a la dirección sobre el grado de cumplimiento de los requisitos legales y otros requisitos en materia de medio ambiente, y sobre las medidas adoptadas para garantizar que el cumplimiento pueda probarse;
4)
informar a la dirección sobre la eficacia y fiabilidad de las medidas adoptadas para controlar y mitigar los impactos ambientales de la organización;
5)
demostrar la necesidad de adoptar medidas correctoras, en su caso. El informe escrito de auditoría contendrá la información necesaria para cumplir dichos objetivos. 1. Resumen
1.1 Referencias1.2 Requisitos identificados1.3 Estándares relacionados2. Requisitos identificados
3. Estándares relacionados
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