|
+LIITE III |
LIITE IIILIITE III SISÄINEN YMPÄRISTÖAUDITOINTI 1. Auditointiohjelma ja auditointivälit 1.1 Auditointiohjelma Auditointiohjelmalla on varmistettava, että organisaation johdolla on tiedot, joita se tarvitsee tarkastellakseen organisaation ympäristönsuojelun tasoa ja ympäristöjärjestelmän vaikuttavuutta ja voidakseen osoittaa, että eri toiminnot ovat hallinnassa. 1.2 Auditointiohjelman tavoitteet Tavoitteisiin on erityisesti kuuluttava käytössä olevien ympäristöjärjestelmien arviointi ja sen arviointi, ovatko ne organisaation politiikan ja ohjelman mukaisia. Tähän sisältyy myös ympäristöön liittyvien lakisääteisten ja muiden sitovien vaatimusten noudattaminen. 1.3 Auditointiohjelman laajuus Kunkin auditoinnin tai tarvittaessa auditointijakson kunkin vaiheen laajuus on määriteltävä selkeästi, ja lisäksi on nimenomaisesti eriteltävä
1)
käsitellyt aihealueet;
2)
auditoitavat toiminnot;
3)
huomioon otettavat ympäristöperusteet;
4)
auditoinnin kattama ajanjakso. Ympäristöauditointi sisältää niiden asioiden tarkastelun, jotka ovat tarpeen ympäristönsuojelun tason arvioimiseksi. 1.4 Auditointivälit Auditointi tai auditointijakso, joka kattaa kaikki organisaation toiminnot, on toteutettava tarpeen mukaan enintään kolmen vuoden välein tai jos sovelletaan 7 artiklassa säädettyä poikkeusta, enintään neljän vuoden välein. Yksittäisen toiminnon auditointitiheys vaihtelee seuraavien asioiden perusteella:
1)
toimintojen luonne, laajuus ja monimutkaisuus;
2)
toiminnon ympäristövaikutusten merkittävyys;
3)
edellisissä auditoinneissa havaittujen ongelmien tärkeys ja kiireellisyys;
4)
aikaisemmat ympäristöongelmat. Monimutkaisia toimintoja, joiden ympäristövaikutukset ovat muita merkittävämpiä, on auditoitava useammin. Organisaation on suoritettava auditoinnit vähintään joka vuosi, koska näin organisaation johdolle ja ympäristötodentajalle voidaan osoittaa, että organisaation keskeiset ympäristönäkökohdat ovat hallinnassa. Organisaation on auditoitava
1)
ympäristönsuojelunsa tasoa; ja
2)
sovellettavien ympäristöön liittyvien lakisääteisten ja muiden vaatimusten noudattamista. 2. Auditointitoimet Auditointitoimiin on kuuluttava ympäristönsuojelun tasoa koskevat keskustelut henkilöstön kanssa, toimintaolosuhteiden ja laitteiden tarkastaminen sekä arkistojen, kirjallisten menettelyjen ja muiden asian kannalta olennaisten asiakirjojen tarkastaminen. Näiden toimien tavoitteena on arvioida auditoitavan toiminnon ympäristönsuojelun tasoa sen määrittämiseksi, onko toiminto sovellettavien standardien, säännösten tai ympäristöpäämäärien ja -tavoitteiden mukainen. Lisäksi määritetään, onko ympäristövastuun ja ympäristönsuojelun tason hoitamiseksi käyttöönotettu järjestelmä vaikuttava ja asianmukainen. Koko ympäristöjärjestelmän toimivuus olisi määritettävä muun muassa tekemällä pistokokeita, joilla tarkistetaan arviointiperusteiden noudattaminen. Auditointiprosessissa on oltava erityisesti seuraavat vaiheet:
1)
ympäristöjärjestelmien ymmärtäminen;
2)
ympäristöjärjestelmien vahvuuksien ja heikkouksien arviointi;
3)
näytön kerääminen sen osoittamiseksi, miltä osin ympäristöjärjestelmä toimii ja miltä osin ei;
4)
auditointihavaintojen arviointi;
5)
auditoinnin johtopäätösten valmistelu;
6)
auditointihavainnoista ja auditoinnin johtopäätöksistä annettava selvitys. 3. Selvitys auditointihavainnoista ja auditoinnin johtopäätöksistä Kirjallisen auditointiselvityksen perustavoitteina on
1)
dokumentoida auditoinnin laajuus;
2)
antaa johdolle tietoa siitä, miten organisaation ympäristöpolitiikkaa noudatetaan ja miten organisaatio on edistynyt ympäristötoimissaan;
3)
antaa johdolle tietoa siitä, miten lakisääteisiä ja muita ympäristöön liittyviä vaatimuksia noudatetaan, sekä toimenpiteistä, joita on toteutettu sen varmistamiseksi, että vaatimusten noudattaminen voidaan osoittaa;
4)
antaa johdolle tietoa organisaation ympäristövaikutusten seuranta- ja lieventämisjärjestelyjen vaikuttavuudesta ja luotettavuudesta;
5)
osoittaa tarvittaessa korjaavien toimenpiteiden tarpeellisuus. Kirjallisen auditointiselvityksen on sisällettävä näiden tavoitteiden noudattamiseksi tarvittavat tiedot. 1. Yleiskatsaus
1.1 Viittaukset1.2 Tunnistetut vaatimukset1.3 Liittyvät standardit2. Tunnistetut vaatimukset
3. Liittyvät standardit
|