10 Střet zájmů na úrovni podniku

Vedoucí orgán by měl nést odpovědnost za stanovení, schválení a kontrolu provádění a udržování účinných zásad pro určení, posouzení, řízení a zmírnění či prevenci skutečných a potenciálních střetů zájmů na úrovni podniku, např. v důsledku různých činností a úloh investičního podniku, různých investičních podniků v rámci obezřetnostní konsolidace nebo různých linií podnikání nebo organizačních útvarů v daném investičním podniku či s ohledem na externí zúčastněné osoby. Při stanovování těchto zásad by investiční podniky neměly zapomínat, že tyto zásady musí být rovněž v souladu s čl. 16 odst. 3 a článkem 23 směrnice 2014/65/EU a články 33 až 35 nařízení Komise v přenesené pravomoci 2017/565.

Opatření investičních podniků za účelem řízení a případně zmírňování střetu zájmů by měla být zdokumentována a měla by mimo jiné zahrnovat:

• a. odpovídající oddělení povinností, např. svěření činností, u nichž dochází ke střetu při zpracování transakcí nebo poskytování služeb, různým osobám nebo svěření odpovědností za dohled a podávání zpráv o činnostech, u nichž dochází ke střetu, různým osobám;
• b. vybudování informačních překážek, např. prostřednictvím fyzického oddělení určitých linií podnikání nebo útvarů.