10 Politik for interessekonflikter på selskabsplan

Ledelsesorganet bør være ansvarligt for at fastsætte, godkende og føre tilsyn med gennemførelsen og opretholdelsen af effektive politikker til at identificere, vurdere, håndtere og afhjælpe eller forebygge faktiske og potentielle interessekonflikter på selskabsplan, f.eks. som et resultat af de forskellige aktiviteter og roller, som varetages af investeringsselskabet, af andre investeringsselskaber inden for den tilsynsmæssige konsoliderings anvendelsesområde eller af andre forretningsområder eller enheder inden for et investeringsselskab eller med hensyn til eksterne interessenter. Når investeringsselskaberne fastlægger disse politikker, bør de være opmærksomme på, at politikkerne også skal være i overensstemmelse med artikel 16, stk. 3, og artikel 23 i direktiv 2014/65/EU og artikel 33 til 35 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2017/565.

Investeringsselskabernes foranstaltninger til at håndtere eller i givet fald afhjælpe interessekonflikter bør dokumenteres og bl.a. omfatte:

• a. en hensigtsmæssig funktionsadskillelse, f.eks. ved at overlade modstridende aktiviteter inden for behandlingen af transaktioner eller ved levering af tjenesteydelser til forskellige personer eller overdrage tilsyns- eller indberetningsansvar for modstridende aktiviteter til forskellige personer
• b. etablering af informationsbarrierer, f.eks. gennem fysisk adskillelse af visse forretningsområder eller enheder.