10 Política de conflictos de interés a nivel de la empresa

El órgano de dirección debería ser responsable de establecer, aprobar y supervisar la aplicación y el mantenimiento de políticas eficaces para identificar, evaluar, gestionar y mitigar

• o prevenir conflictos de interés reales y potenciales a nivel de la empresa, por ejemplo como resultado de las diversas actividades y funciones de la empresa de servicios de inversión, de empresas de servicios de inversión diferentes incluidas en el perímetro de consolidación prudencial o de diferentes líneas o unidades de negocio de una empresa de servicios de inversión, o con respecto a terceros con intereses en la empresa. Al establecer estas políticas, las empresas de servicios de inversión deberían ser conscientes de que dichas políticas también deben cumplir el artículo 16, apartado 3, y el artículo 23 de la Directiva 2014/65/UE y los artículos 33 a 35 del Reglamento Delegado (UE) 2017/565 de la Comisión.

Las medidas de las empresas de servicios de inversión para gestionar o, en su caso, mitigar los conflictos de interés deberían documentarse e incluir, entre otras cosas:

• a. una segregación de funciones adecuada, por ejemplo, encargando a personas diferentes la realización de actividades que puedan entrar en conflicto en los procesos relacionados con las transacciones o en la prestación de servicios, o confiando a personas distintas las responsabilidades de supervisión y de comunicación de las actividades en conflicto;
• b. el establecimiento de barreras a la información, por ejemplo, a través de la separación física de ciertas líneas o unidades de negocio.