10 Eturistiriitoja koskevat käytännöt yrityksen tasolla

Ylimmän hallintoelimen tulee olla vastuussa sellaisten tehokkaiden käytäntöjen luomisesta, hyväksymisestä ja valvomisesta, joilla tunnistetaan, arvioidaan, hallitaan ja vähennetään tai ehkäistään tosiasiallisia tai mahdollisia eturistiriitoja yrityksen tasolla. Näitä ovat esimerkiksi eturistiriidat, jotka johtuvat sijoituspalveluyrityksen, varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluvien eri sijoituspalveluyritysten tai sijoituspalveluyrityksen sisäisten eri liiketoiminta-alueiden tai -yksiköiden moninaisista toimista ja tehtävistä, tai eturistiriidat, jotka syntyvät suhteessa ulkoisiin sidosryhmiin. Kun sijoituspalveluyritykset laativat näitä käytäntöjä, niiden olisi oltava tietoisia siitä, että käytäntöjen on oltava myös direktiivin 2014/65/EU 16 artiklan 3 kohdan ja 23 artiklan sekä komission delegoidun asetuksen 2017/565 33–35 artiklan mukaisia.

Toimenpiteiden, joilla sijoituspalveluyritys hallinnoi tai tarpeen mukaan lieventää eturistiriitoja, tulee olla dokumentoituja ja sisältää muun muassa

• a. asianmukaisen tehtävien erillään pitämisen esimerkiksi osoittamalla liiketoimien käsittelyssä tai palvelujen tarjoamisessa keskenään ristiriidassa olevat tehtävät eri henkilöille tai antamalla ristiriidassa olevien tehtävien valvontaa ja raportointia koskevat velvollisuudet eri henkilöille;
• b. tiedonkulun esteiden luomisen esimerkiksi erottamalla tietyt liiketoiminta-alueet tai -yksiköt fyysisesti toisistaan.