10 Politika nasprotja interesov na ravni podjetja

Upravljalni organ bi moral biti odgovoren za pripravo, potrditev in nadzor izvajanja ter vzdrževanje učinkovitih politik za odkrivanje, ocenjevanje, upravljanje in zmanjševanje ali preprečevanje dejanskih in potencialnih nasprotij interesov na ravni podjetja, ki nastanejo na primer zaradi različnih dejavnosti in namenov investicijskega podjetja, različnih investicijskih podjetij v okviru bonitetne konsolidacije ali različnih poslovnih področij ali enot v investicijskem podjetju ali v razmerju do zunanjih deležnikov. Investicijska podjetja bi se pri določanju teh politik morala zavedati, da morajo te politike biti skladne tudi z določbami iz členov 16(3) in 23 Direktive 2014/65/EU ter iz členov 33 in 35 Delegirane uredbe Komisije 2017/565.

Ukrepi investicijskih podjetij za upravljanje in, če je primerno, zmanjšanje nasprotij interesov bi morali biti dokumentirani in bi morali med drugim vključevati:

• a. ustrezno ločevanje dolžnosti, na primer tako, da se dejavnosti, pri katerih se lahko pojavi nasprotje interesov, v verigi transakcij ali pri zagotavljanju storitev delegirajo različnim osebam ali da se nadzorne odgovornosti in odgovornosti poročanja v zvezi z dejavnostmi, pri katerih se lahko pojavi nasprotje interesov, delegirajo različnim osebam;
• b. vzpostavitev informacijskih pregrad, na primer s fizičnim ločevanjem nekaterih poslovnih področij ali enot.