Předmět a oblast působnosti

Tyto obecné pokyny upřesňují úlohu, úkoly a povinnosti kontrolora dodržování předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu, vedoucího orgánu a vrcholného vedení odpovědného za dodržování předpisů v této oblasti, jakož i vnitřní strategie, kontroly a postupy, jak je uvedeno v článku 8 a v článcích 45 a 46 směrnice (EU) 2015/849.

Tyto obecné pokyny se vztahují na úvěrové nebo finanční instituce specifikované v čl. 3 odst. 1 a 2 směrnice (EU) 2015/849. Tyto obecné pokyny se vztahují na všechny současné struktury vedoucích orgánů bez ohledu na systém (unitární a/nebo duální systém a/nebo jiný systém) používaný v členských státech.

Pojmy „vedoucí orgán v řídící funkci“ a „vedoucí orgán v dozorčí funkci“ se v těchto obecných pokynech používají bez odkazu na strukturu správy a řízení a odkazy na řídící (výkonnou) nebo kontrolní (bez výkonných pravomocí) funkci by měly být chápány jako odkazy vztahující se na orgány nebo členy vedoucího orgánu odpovědné za danou funkci v souladu s vnitrostátními právními předpisy. Vnitrostátní právo obchodních společností může obsahovat zvláštní ustanovení týkající se vedoucího orgánu a tyto obecné pokyny se použijí, aniž jsou tato ustanovení dotčena.