Aihe ja soveltamisala

Ohjeissa esitetään rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien vaatimusten noudattamista valvovan toimihenkilön, ylimmän hallintoelimen sekä rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien vaatimusten noudattamisesta vastaavan toimivaan johtoon kuuluvan henkilön asema, tehtävät ja vastuut sekä direktiivin (EU) 2015/849 8, 45 ja 46 artiklassa tarkoitetut sisäiset toimintaperiaatteet, valvontatoimenpiteet ja menettelytavat.

Ohjeita sovelletaan direktiivin (EU) 2015/849 3 artiklan 1 kohdassa määriteltyyn luottolaitokseen tai 2 kohdassa määriteltyyn finanssilaitokseen. Ohjeita sovelletaan kaikissa jäsenvaltioissa kaikkiin olemassa oleviin ylimpiin hallintorakenteisiin riippumatta siitä, mitä hallintorakennetta käytetään (yksiportaista ja/tai kaksiportaista ja/tai muuta rakennetta).

Ilmaisuja ”johtotehtäväänsä hoitava ylin hallintoelin” ja ”valvontatehtäväänsä hoitava ylin hallintoelin” käytetään näissä ohjeissa viittaamatta mihinkään tiettyyn hallinto- ja ohjausrakenteeseen, ja (liikkeenjohtoon osallistuvan) johtajan tehtävään tai (liikkeenjohtoon osallistumattomaan) valvontatehtävään tehtävien viittausten tulisi katsoa koskevan kyseisistä toiminnoista kansallisen lainsäädännön mukaisesti vastaavia elimiä tai ylimmän hallintoelimen jäseniä. Kansallisessa yhtiöoikeudessa voi olla erityisiä säännöksiä ylimmästä hallintoelimestä, ja näitä ohjeita sovelletaan kyseisistä säännöksistä riippumatta.