Αντικείμενο και πεδίο εφαρμογής

Οι εν λόγω κατευθυντήριες γραμμές προσδιορίζουν τον ρόλο, τα καθήκοντα και τις αρμοδιότητες του υπευθύνου συμμόρφωσης σε θέματα ΚΞΧ/ΧΤ, του διοικητικού οργάνου και του ανώτερου διοικητικού στελέχους που είναι αρμόδιο για τη συμμόρφωση με την ΚΞΧ/ΧΤ, καθώς και τις εσωτερικές πολιτικές, τους ελέγχους και τις διαδικασίες, όπως αναφέρεται στο άρθρο 8 και στο άρθρο 45 και στο άρθρο 46 της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849.

Οι εν λόγω κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται σε πιστωτικά ιδρύματα και χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς όπως ορίζονται στο άρθρο 3 παράγραφος 1 και 2 της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849. Οι εν λόγω κατευθυντήριες γραμμές ισχύουν για όλες τις υφιστάμενες διαρθρώσεις του διοικητικού οργάνου, ανεξάρτητα από τη διάρθρωση του διοικητικού συμβουλίου που χρησιμοποιείται (μονιστική ή/και δυαδική διάρθρωση συμβουλίου ή/και άλλη μορφή διάρθρωσης) στα διάφορα κράτη μέλη.

Οι όροι «διοικητικό όργανο κατά την άσκηση της εκτελεστικής του αρμοδιότητας» και «διοικητικό όργανο κατά την άσκηση της εποπτικής του αρμοδιότητας» χρησιμοποιούνται σε όλη την έκταση του παρόντος εγγράφου χωρίς να γίνεται αναφορά σε κάποια συγκεκριμένη δομή διακυβέρνησης, ενώ και οι αναφορές στη διοικητική (εκτελεστική) ή εποπτική (μη εκτελεστική) αρμοδιότητα θα πρέπει να θεωρείται ότι αφορούν τα όργανα ή τα μέλη του διοικητικού οργάνου που είναι αρμόδια για τα αντίστοιχα καθήκοντα σύμφωνα με το εθνικό δίκαιο. Το εθνικό εταιρικό δίκαιο μπορεί να περιέχει ειδικές διατάξεις σχετικά με το διοικητικό όργανο και οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται με την επιφύλαξη των εν λόγω διατάξεων.