Genstand og anvendelsesområde

Disse retningslinjer præciserer rollen, opgaverne og ansvarsområderne for AML/CFT-compliance officeren, ledelsesorganet og den øverste leder med ansvar for AML/CFT-compliance samt interne politikker, kontroller og procedurer, jf. artikel 8, 45 og 46 i direktiv (EU) 2015/849.

Disse retningslinjer finder anvendelse på kredit- og finansieringsinstitutter som defineret i artikel 3, stk. 1 og 2, i direktiv (EU) 2015/849. Disse retningslinjer finder anvendelse på alle eksisterende ledelsesorganers strukturer, uanset hvilken bestyrelsesstruktur der anvendes (en enhedsstruktur og/eller en tostrenget ledelsesstruktur og/eller en anden struktur) på tværs af medlemsstaterne.

Udtrykkene "ledelsesorgan i dets ledelsesfunktion" og "ledelsesorgan i dets tilsynsfunktion" bruges i disse retningslinjer, uden at der henvises til en specifik ledelsesstruktur, og henvisninger til ledelsesfunktionen (direktionen) eller tilsynsfunktionen (bestyrelsen) bør forstås som henvisninger til de organer eller medlemmer af ledelsesorganet, der er ansvarlige for den pågældende funktion i henhold til national lovgivning. National selskabsret kan indeholde særlige bestemmelser om ledelsesorganet, og disse retningslinjer finder anvendelse med forbehold af disse bestemmelser.