+Článek 384 2.
|
Článek 384 2.
Instituce, která splňuje podmínku uvedenou v odst. 1 písm. a), vypočítá kapitálové požadavky k riziku CVA takto:
BACVAcelkem = β·BACVAcsr-nezajištěné + DSCVA · (1 - β · BACVAcsr-zajištěné
kde:
|
BACVAcelkem
|
= kapitálové požadavky k riziku CVA podle základního přístupu;
|
|
BACVAcsr-nezajištěné
|
= kapitálové požadavky k riziku CVA podle základního přístupu vypočítané v souladu s odstavcem 3 pro instituci, která splňuje podmínku stanovenou v odst. 1 písm. b);
|
kde:
|
c
|
= index označující všechny protistrany, pro které instituce vypočítává kapitálové požadavky k riziku CVA za použití přístupu stanoveného v tomto článku;
|
|
NS
|
= index označující všechny skupiny transakcí se započtením s danou protistranou, pro kterou instituce vypočítává kapitálové požadavky k riziku CVA za použití přístupu stanoveného v tomto článku;
|
|
h
|
= index označující všechny nástroje na jedno jméno uznané za způsobilé zajištění v souladu s článkem 386 pro danou protistranu, pro kterou instituce vypočítává kapitálové požadavky k riziku CVA za použití přístupu stanoveného v tomto článku;
|
|
i
|
= index označující všechny indexové nástroje uznané za způsobilé zajištění v souladu s článkem 386 pro všechny protistrany, pro které instituce vypočítává kapitálové požadavky k riziku CVA za použití přístupu stanoveného v tomto článku;
|
|
RWc
|
= riziková váha použitelná pro protistranu c; protistrana c se přiřadí k jedné z rizikových vah podle kombinace odvětví a úvěrové kvality a v souladu s tabulkou č. 1.
|
Pokud pro konkrétní protistranu neexistuje externí rating, mohou instituce, jestliže k tomu udělí souhlas příslušné orgány, přiřadit k odpovídajícímu externímu ratingu interní rating a přidělit rizikovou váhu odpovídající stupni úvěrové kvality 1 až 3, nebo stupni úvěrové kvality 4 až 6; v opačném případě se použijí rizikové váhy pro expozice bez ratingu.
 = efektivní splatnost pro skupinu transakcí se započtením NS s protistranou c.
se vypočítá podle článku 162, avšak hodnota pro tento výpočet nesmí být omezena na pět let, ale na nejdelší smluvní zbývající dobu splatnosti ve skupině transakcí se započtením;
|
|
= hodnota expozice úvěrového rizika protistrany pro skupinu transakcí se započtením NS s protistranou c včetně dopadu kolaterálu v souladu s metodami stanovenými v hlavě II kapitole 6 oddílech 3 až 6, použitelná na výpočet kapitálových požadavků k úvěrovému riziku protistrany stanovených v čl. 92 odst. 4 písm. a) a g);
|
|
|
= dohledový diskontní faktor pro skupinu transakcí se započtením NS s protistranou c.
|
V případě instituce se pomocí metod stanovených v hlavě II kapitole 6 oddíle 6 dohledový diskontní faktor stanoví na 1, ve všech ostatních případech se dohledový diskontní faktor vypočítá takto:
|
rhc
|
= dohledový korelační faktor mezi rizikem úvěrového rozpětí protistrany c a rizikem úvěrového rozpětí nástroje na jedno jméno uznaného jako způsobilé zajištění h pro protistranu c, určený v souladu s tabulkou č. 2;
|
|
|
= zbytková splatnost nástroje na jedno jméno uznaného jako způsobilé zajištění;
|
|
|
= pomyslná hodnota nástroje na jedno jméno uznaného jako způsobilé zajištění;
|
|
|
= dohledový diskontní faktor pro nástroj na jedno jméno uznaný jako způsobilé zajištění, který se vypočítá takto:
|
|
|
= dohledová riziková váha nástroje na jedno jméno uznaného jako způsobilé zajištění; tyto rizikové váhy jsou založeny na kombinaci odvětví a úvěrové kvality referenčního úvěrového rozpětí zajišťovacího nástroje a jsou určeny v souladu s tabulkou č. 1;
|
|
|
= zbytková splatnost jedné nebo více pozic ve stejném indexovém nástroji uznaném jako způsobilé zajištění; v případě více než jedné pozice ve stejném indexovém nástroji je splatnost vážená pomyslnými hodnotami všech těchto pozic;
|
|
|
= plná pomyslná hodnota jedné nebo více pozic ve stejném indexovém nástroji uznaném jako způsobilé zajištění;
|
|
|
= dohledový diskontní faktor pro jednu nebo více pozic ve stejném indexovém nástroji uznaném jako způsobilé zajištění, který se vypočítá takto:
|
|
|
= dohledová riziková váha indexového nástroje uznaného jako způsobilé zajištění; vychází z kombinace odvětví a úvěrové kvality všech složek indexu a vypočte se takto:
a)
pokud všechny složky indexu patří do stejného odvětví a mají stejnou úvěrovou kvalitu, jak je stanoveno podle tabulky č. 1, se vypočítá jako příslušná riziková váha v tabulce č. 1 pro dané odvětví a úvěrovou kvalitu vynásobená koeficientem 0,7 ;
b)
pokud všechny složky indexu nepatří do stejného odvětví nebo nemají stejnou úvěrovou kvalitu, se vypočítá jako vážený průměr rizikových vah všech složek indexu stanovených podle tabulky č. 1 vynásobený koeficientem 0,7 .
|
Tabulka č. 1
|
Odvětví protistrany
|
Úvěrová kvalita
|
|
Stupeň úvěrové kvality 1 až 3
|
Stupeň úvěrové kvality 4 až 6 a nehodnoceno
|
|
Ústřední vláda včetně centrálních bank, mezinárodní rozvojové banky a mezinárodní organizace, na něž se odkazuje v čl. 117 odst. 2 nebo článku 118
|
0,5 %
|
2,0 %
|
|
Regionální vlády nebo místní orgány a subjekty veřejného sektoru
|
1,0 %
|
4,0 %
|
|
Subjekty finančního sektoru, včetně úvěrových institucí zapsaných nebo založených ústřední vládou, regionální vládou nebo místním orgánem a poskytovatelů podpůrných úvěrů
|
5,0 %
|
12,0 %
|
|
Základní materiály, energetika, průmyslové podniky, zemědělství, zpracovatelský průmysl, těžba a dobývání
|
3,0 %
|
7,0 %
|
|
Spotřebitelské zboží a služby, doprava a skladování, činnost administrativních a podpůrných služeb
|
3,0 %
|
8,5 %
|
|
Technologie, telekomunikace
|
2,0 %
|
5,5 %
|
|
Zdravotnictví, veřejné služby, odborné a technické činnosti
|
1,5 %
|
5,0 %
|
|
Jiné odvětví
|
5,0 %
|
12,0 %
|
Tabulka č. 2
|
Korelace mezi úvěrovým rozpětím protistrany a zajištěním na jedno jméno
|
|
Zajištění na jedno jméno h u protistrany i
|
Hodnota rhc
|
|
Protistrany uvedené v čl. 386 odst. 3 písm. a) bodě i)
|
100 %
|
|
Protistrany uvedené v čl. 386 odst. 3 písm. a) bodě ii)
|
80 %
|
|
Protistrany uvedené v čl. 386 odst. 3 písm. a) bodě iii)
|
50 %
|
1. Přehled
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požadavky
1.3 Související standardy
2. Identifikované požadavky
Požadavky
| Zdroj |
Požadavek |
3. Související standardy
Standardy
| Zdroj |
Požadavek |
|