+Článok 384 2.
|
Článok 384 2.
Inštitúcia, ktorá spĺňa podmienku uvedenú v odseku 1 písm. a), vypočítava požiadavky na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok takto:
BACVAtotal = β · BACVAcsr-unhedged + DSCVA · (1 – β) · BACVAcsr-hedged
kde:
|
BACVAtotal
|
= požiadavky na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok podľa základného prístupu;
|
|
BACVAcsr-unhedged
|
= požiadavky na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok podľa základného prístupu vypočítané v súlade s odsekom 3 pre inštitúciu, ktorá spĺňa podmienku uvedenú v odseku 1 písm. b);
|
kde:
|
c
|
= index, ktorý označuje všetky protistrany, pre ktoré inštitúcia vypočítava požiadavky na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok s použitím prístupu stanoveného v tomto článku;
|
|
NS
|
= index, ktorý označuje všetky súbory vzájomného započítavania s danou protistranou, pre ktorú inštitúcia vypočítava požiadavky na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok s použitím prístupu stanoveného v tomto článku;
|
|
h
|
= index, ktorý označuje všetky nástroje zmierňujúce kreditné riziko len jednej protistrany uznané za prípustné hedžingy v súlade s článkom 386 pre danú protistranu, pre ktorú inštitúcia vypočítava požiadavky na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok s použitím prístupu stanoveného v tomto článku;
|
|
i
|
= index, ktorý označuje všetky indexové nástroje uznané za prípustné hedžingy v súlade s článkom 386 pre všetky protistrany, pre ktoré inštitúcia vypočítava požiadavky na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok s použitím prístupu stanoveného v tomto článku;
|
|
RWc
|
= riziková váha vzťahujúca sa na protistranu „c“. Protistrana „c“ sa zaraďuje do jednej z rizikových váh na základe kombinácie sektora a kreditnej kvality a určuje sa v súlade s tabuľkou 1.
|
Ak pre konkrétnu protistranu neexistujú externé ratingy, inštitúcie môžu so súhlasom príslušných orgánov priradiť k zodpovedajúcemu externému ratingu interný rating a prideliť rizikovú váhu zodpovedajúcu buď stupňu kreditnej kvality 1 až 3, alebo stupňu kreditnej kvality 4 až 6; inak sa musia uplatniť rizikové váhy pre expozície bez ratingu.
 = efektívna splatnosť súboru vzájomného započítavania NS s protistranou c;
sa vypočíta v súlade s článkom 162; na účel tohto výpočtu však nie je ohraničená piatimi rokmi, ale najdlhšou zostávajúcou zmluvnou splatnosťou v súbore vzájomného započítavania;
|
|
= hodnota expozície voči kreditnému riziku protistrany súboru vzájomného započítavania NS s protistranou c vrátane účinku kolaterálu v súlade s metódami stanovenými v hlave II kapitole 6 oddieloch 3 až 6, ktoré sa uplatňujú na výpočet požiadaviek na vlastné zdroje na pokrytie kreditné rizika protistrany uvedených v článku 92 ods. 4 písm. a) a g);
|
|
|
= faktor diskontnej sadzby na účely dohľadu pre súbor vzájomného započítavania NS s protistranou c.
|
V prípade inštitúcie sa faktor diskontnej sadzby na účely dohľadu s použitím metód stanovených v hlave II kapitole 6 oddiele 6 stanovuje na 1; vo všetkých ostatných prípadoch sa faktor diskontnej sadzby na účely dohľadu vypočítava takto:
|
rhc
|
= korelačný faktor na účely dohľadu medzi rizikom kreditného rozpätia protistrany c a rizikom kreditného rozpätia nástroja zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany uznaného za prípustný hedžing h pre protistranu c, určený v súlade s tabuľkou 2;
|
|
|
= zostatková splatnosť nástroja zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany uznaného za prípustný hedžing;
|
|
|
= pomyselná hodnota nástroja zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany uznaného za prípustný hedžing;
|
|
|
= faktor diskontnej sadzby na účely dohľadu pre nástroj zmierňujúci kreditné riziko len jednej protistrany uznaný za prípustný hedžing, vypočítaný takto:
|
|
|
= riziková váha na účely dohľadu nástroja zmierňujúceho kreditné riziko len jednej protistrany uznaného za prípustný hedžing; uvedené rizikové váhy vychádzajú z kombinácie sektora a kreditnej kvality referenčného kreditného rozpätia hedžingového nástroja a určujú sa v súlade s tabuľkou 1;
|
|
|
= zostatková splatnosť jednej alebo viacerých pozícií v tom istom indexovom nástroji uznanom za prípustný hedžing; v prípade viac ako jednej pozície v tom istom indexovom nástroji je pomyselne vážená splatnosť všetkých uvedených pozícií;
|
|
|
= úplná pomyselná hodnota jednej alebo viacerých pozícií v tom istom indexovom nástroji uznanom za prípustný hedžing;
|
|
|
= faktor diskontnej sadzby na účely dohľadu pre jednu alebo viacero pozícií v tom istom indexovom nástroji uznanom za prípustný hedžing vypočítaný takto:
|
|
|
= riziková váha na účely dohľadu indexového nástroja uznaného za prípustný hedžing; vychádza z kombinácie sektora a kreditnej kvality všetkých zložiek indexu vypočítanej takto:
a)
ak všetky zložky indexu patria do rovnakého sektora a majú rovnakú kreditnú kvalitu, ako je určená v súlade s tabuľkou 1, sa vypočítava ako príslušná riziková váha v tabuľke 1 pre daný sektor a kreditnú kvalitu vynásobená koeficientom 0,7 ;
b)
ak všetky zložky indexu nepatria do toho istého sektora alebo nemajú rovnakú kreditnú kvalitu, sa vypočítava ako vážený priemer rizikových váh všetkých zložiek indexu určených v súlade s tabuľkou 1. vynásobený koeficientom 0,7 ;
|
Tabuľka 1
|
Sektor protistrany
|
Kreditná kvalita
|
|
Stupeň kreditnej kvality
1 až 3
|
stupeň kreditnej kvality 4 až 6 a bez ratingu
|
|
Ústredná vláda vrátane centrálnych bánk, multilaterálne rozvojové banky a medzinárodné organizácie uvedené v článku 117 ods. 2 alebo článku 118
|
0,5 %
|
2,0 %
|
|
Regionálna vláda alebo miestne orgány a subjekty verejného sektora
|
1,0 %
|
4,0 %
|
|
Subjekty finančného sektora vrátane úverových inštitúcií zriadených alebo založených ústrednou vládou, regionálnou vládou alebo miestnym orgánom a poskytovatelia podporných úverov
|
5,0 %
|
12,0 %
|
|
Základné materiály, energetika, priemyselné podniky, poľnohospodárstvo, spracovateľský priemysel, ťažba a dobývanie
|
3,0 %
|
7,0 %
|
|
Spotrebný tovar a služby, doprava a skladovanie, administratívne a podporné činnosti
|
3,0 %
|
8,5 %
|
|
Technológie, telekomunikácie
|
2,0 %
|
5,5 %
|
|
Zdravotná starostlivosť, úžitkové služby, odborné a technické činnosti
|
1,5 %
|
5,0 %
|
|
Iný sektor
|
5,0 %
|
12,0 %
|
Tabuľka 2
|
Korelácie medzi kreditným rozpätím protistrany a hedžingom len jednej protistrany
|
|
Hedžing h len jednej protistrany i
|
Hodnota rhc
|
|
Protistrany uvedené v článku 386 ods. 3 písm. a) bode i)
|
100 %
|
|
Protistrany uvedené v článku 386 ods. 3 písm. a) bode ii)
|
80 %
|
|
Protistrany uvedené v článku 386 ods. 3 písm. a) bode iii)
|
50 %
|
1. Prehľad
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požiadavky
1.3 Súvisiace štandardy
2. Identifikované požiadavky
Požiadavky
| Zdroj |
Požiadavka |
3. Súvisiace štandardy
Štandardy
| Zdroj |
Požiadavka |
|