20. Med henblik på anvendelse af proportionalitetsprincippet og for at sikre en korrekt …

Med henblik på anvendelse af proportionalitetsprincippet og for at sikre en korrekt gennemførelse af myndighedskravene og disse retningslinjer bør investeringsselskaberne og de kompetente myndigheder tage hensyn til alle følgende aspekter:

• a. størrelsen med hensyn til balancen for investeringsselskabet og dets datterselskaber inden for den tilsynsmæssige konsoliderings anvendelsesområde
• b. om værdien af investeringsselskabets aktiver i og uden for balancen i gennemsnit er lig med eller mindre end 100 mio. EUR over den fireårige periode umiddelbart forud for det givne regnskabsår i overensstemmelse med kriterierne i artikel 32, stk. 4, litra a), i direktiv (EU) 2019/2034
• c. aktiverne under forvaltning
• d. om investeringsselskabet er autoriseret til at forvalte kunders penge eller aktiver
• e. de sikrede og administrerede aktiver
• f. mængden af håndterede kundeordrer
• g. omfanget af daglige handelsstrømme
• h. investeringsselskabets geografiske tilstedeværelse og størrelsen af dets aktiviteter i hver jurisdiktion, herunder i tredjelandsjurisdiktioner
• i. investeringsselskabets retlige form, herunder om investeringsselskabet er en del af en koncern og i så fald proportionalitetsvurderingen for koncernen
• j. hvorvidt investeringsselskabet er børsnoteret
• k. hvorvidt investeringsselskabet har tilladelse til at anvende interne modeller til beregning af kapitalkrav, f.eks. metoden med interne ratings
• l. typen af godkendte aktiviteter, de tjenesteydelser, som investeringsselskabet udfører, f.eks. afsnit A og B i bilag I til direktiv 2014/65/EU, og andre tjenester, f.eks. clearingtjenester, som investeringsselskabet udfører
• m. den underliggende forretningsmodel og -strategi, forretningsaktiviteternes art og kompleksitet og investeringsselskabets organisatoriske struktur
• n. investeringsselskabets risikostrategi, risikoappetit og faktiske risikoprofil, også under hensyntagen til resultatet af SREP-kapitalvurderingen og SREP-likviditetsvurderingen
• o. investeringsselskabets ejerskabs- og finansieringsstruktur
• p. kundetypen
• q. de finansielle instrumenters eller kontrakters kompleksitet
• r. de outsourcede funktioner og distributionskanaler og
• s. de eksisterende (IT-)systemer, herunder systemer til forretningskontinuitet og outsourcede funktioner på dette område.

1. Oversigt

1.1 Referencer

• Artikel 32 4.

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.