20. Ai fini dell’applicazione del principio di proporzionalità e allo scopo di garantire …

Ai fini dell’applicazione del principio di proporzionalità e allo scopo di garantire un’adeguata attuazione degli obblighi normativi e dei presenti orientamenti, le imprese di investimento e le autorità competenti dovrebbero tener conto degli aspetti seguenti:

• a. le dimensioni, in termini di bilancio dell’impresa di investimento e delle sue filiazioni rientranti nell’ambito del consolidamento prudenziale;
• b. se il valore delle attività in bilancio e fuori bilancio dell’impresa di investimento è in media pari o inferiore a 100 milioni di EUR nel quadriennio immediatamente precedente l’esercizio finanziario in questione, conformemente ai criteri di cui all’articolo 32, paragrafo 4, lettera a), della direttiva (UE) 2019/2034;
• c. le attività gestite;
• d. se l’impresa di investimento è autorizzata a detenere denaro o attività dei clienti;
• e. le attività salvaguardate e amministrate;
• f. il volume degli ordini dei clienti trattati;
• g. il volume dei flussi di negoziazione giornalieri;
• h. la presenza geografica dell’impresa di investimento e il volume delle proprie attività in ogni paese, compresi paesi terzi;
• i. la forma giuridica dell’impresa di investimento, incluso se detta impresa fa parte di un gruppo e, in tal caso, la valutazione della proporzionalità relativa al gruppo;
• j. se si tratta di un’impresa di investimento quotata;
• k. se l’impresa di investimento è autorizzata a utilizzare modelli interni per la misurazione dei requisiti patrimoniali (ad esempio il metodo basato sui rating interni);
• l. la tipologia di attività autorizzate, i servizi prestati dall’impresa di investimento (ad esempio sezioni A e B, allegato I, della direttiva 2014/65/UE) unitamente ad altri servizi (ad esempio servizi di compensazione) prestati dalla stessa;
• m. il modello di business e la strategia di base; la natura e la complessità delle attività nonché la struttura organizzativa dell’impresa di investimento;
• n. la strategia in materia di rischio, la propensione al rischio e l’effettivo profilo di rischio dell’impresa di investimento, tenendo in considerazione anche il risultato delle valutazioni del capitale e della liquidità nello SREP;
• o. gli assetti proprietari e la struttura di finanziamento dell’impresa di investimento;
• p. il tipo di clienti;
• q. la complessità degli strumenti finanziari o dei contratti;
• r. le funzioni esternalizzate e i canali di distribuzione; e
• s. i sistemi informatici disponibili, inclusi i sistemi di continuità operativa e le funzioni esternalizzate in quest’area.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

• Articolo 32 4.

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.