1. Overgangsmatricer til modellering af ratingmigrationsprocessen skal baseres på historiske …

Overgangsmatricer til modellering af ratingmigrationsprocessen skal baseres på historiske migrationsdata med anvendelse af enten eksterne kilder (dvs. ratingbureauer) eller interne kilder. Matricer fra eksterne kilder skal foretrækkes i tilfælde, hvor der kun foreligger sparsomme interne historiske data. Institutter skal sikre, at mængden af historiske data er tilstrækkelig til at udlede robuste, nøjagtige og statistisk konsistente estimater. Institutter skal validere robustheden af overgangsmatricer, især i forhold til højere ratingkategorier, hvor nogle få alvorlige nedgraderinger eller misligholdelser kan påvirke migrationshyppigheden væsentligt. I henhold til kravet om en "pålidelighedsstandard sammenlignelig med IRB", som CRD foreskriver, kræves der en historisk observationsperiode på mindst 5 år.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/