1. Macierze przejścia wykorzystywane w modelowaniu procesu migracji ratingowej powinny opierać się …

Macierze przejścia wykorzystywane w modelowaniu procesu migracji ratingowej powinny opierać się na historycznych danych migracji, z wykorzystaniem źródeł zewnętrznych (np. agencji ratingowch) lub wewnętrznych. Macierze pochodzące ze źródeł zewnętrznych powinny być preferowane w przypadkach, gdy ilość wewnętrznych danych historycznych jest niewielka. Instytucje powinny zadbać o to, by ilość danych historycznych była wystarczająca do sporządzenia solidnych, dokładnych i spójnych statystycznie oszacowań. Instytucje powinny potwierdzić solidność macierzy przejścia szczególnie w odniesieniu do wyższych kategorii ratingowych, gdzie niewielka liczba przypadków znacznego obniżenia oceny lub niewykonania zobowiązań może mieć istotny wpływ na częstotliwość migracji. Zgodnie z wymogiem „normy ostrożnościowej porównywalnej z IRB” ustanowionym przez dyrektywę w sprawie wymogów kapitałowych minimalny wymagany okres obserwacji historycznej wynosi 5 lat.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/