1. Siirtymämatriisien, joilla mallinnetaan luokituksen muuttumisprosessia, on perustuttava …

Siirtymämatriisien, joilla mallinnetaan luokituksen muuttumisprosessia, on perustuttava aikaisempiin luokiteltavia kohteita koskeviin muutostietoihin. Tiedot hankitaan joko ulkoisista (esimerkiksi luokituslaitokset) tai sisäisistä lähteistä. Tapauksissa, joissa sisäisiä, aikaisempia tietoja on vähän saatavilla, on valittava ensisijaisesti ulkoisista lähteistä saatavia tietoja. Laitosten on varmistettava, että aiempien tietojen määrä on riittävä vakaiden, tarkkojen ja tilastollisesti yhdenmukaisten estimaattien johtamiseksi. Laitosten on validoitava siirtymämatriisien vakaus erityisesti korkeampien luokituskategorioiden osalta, joissa muutama vakava luottoluokituksen alenemista tai maksukyvyttömyyttä koskeva tapaus voi vaikuttaa merkittävästi siirtymien tiheyteen. Vähintään viiden vuoden tarkastelujakso vaaditaan ”IRB-menetelmää vastaavaa vakausstandardia” koskevan vakavaraisuusdirektiivin vaatimuksen mukaisesti.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/